HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH: Jahresbericht Habona Basic Needs R; Habona Basic Needs I (DE000A3E3Y61; DE000A3E3Y53)

von Legite

Artikel

HANSAINVEST Hanseatische Investment-Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Hamburg

Jahresbericht zum 30. November 2023

Habona Basic Needs

 

 

Tätigkeitsbericht Habona Basic Needs für das Rumpfgeschäftsjahr vom 28.12.2022 bis 30.11.2023

 

Anlageziel und Anlagepolitik

Das Anlageziel des Fonds ist, einen langfristig überdurchschnittlichen Vermögenszuwachs zu erzielen.

Um dies zu erreichen, investiert der Fonds u.a. in Titel aus Europa, den USA, Asien und Ozeanien. Bei der Auswahl der Titel wird angestrebt eine entsprechende Marktkapitalisierung zu berücksichtigen. Dabei ist das Fondsmanagement bestrebt einzelne Titel, mit Hilfe eines quantitativen Managementansatzes aus einer Vielzahl von Titeln möglichst monatlich zu identifizieren und in diesem Rahmen, die Titel, in welche der Fonds investiert ist, regelmäßig auszutauschen. Unter Vorbehalt bspw. wegen etwaiger Wertentwicklungen einzelner Titel, wird möglichst darauf geachtet, dass in die jeweiligen Titel möglichst gleichgewichtet investiert wird.

Die maximalen Anlagegrenzen für die jeweiligen Vermögensgegenstände sind wie folgt ausgestaltet:

Das Sondervermögen kann gem. § 15 der Allgemeinen Anlagebedingungen kurzfristige Kredite zu Investitionszwecken von bis zu 10 % seines Wertes aufnehmen. Eine vollständige Investition in eine Anlageklasse bedeutet daher, dass in diese kurzfristig mehr als 100 % des Sondervermögens, nämlich bis maximal 110 % des Sondervermögens investiert werden kann.

Zielfonds werden ohne gesonderten regionalen Schwerpunkt erworben.

Unter anderem ist eine Investition in Zertifikate möglich.

Eine Kapitalanlage in den Fonds sollte als langfristige Kapitalanlage betrachtet werden. Der Fonds ist besonders geeignet für Anleger, die Kapitalwachstum durch Anlagen in Aktien erzielen möchten und ihr Kapital langfristig anlegen möchten.

Der Fonds bewirbt unter anderem ökologische oder soziale Merkmale oder eine Kombination aus diesen Merkmalen und ist damit als Fonds gem. Art 8 Abs. 1 der Verordnung (EU) 2019/​2088 zu qualifizieren. Die Angaben zu den regelmäßigen Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/​2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Finanzprodukten werden im Anhang des Jahresberichts ausgegeben.

 

Portfoliostruktur zum 30.11.2023

*) Die Differenzen im Vergleich zur Vermögensaufstellung gemäß Jahresbericht betreffen eine abweichende Zuordnung der Vermögensgegenstände zu den oben aufgeführten Produktarten.

Im Berichtzeitraum wurde im Einklang mit der Anlagestrategie auf eine häufige Umschichtung verzichtet, so dass es nur zu einer monatlichen Umschichtung entsprechend der Ergebnisse des zugrunde gelegten quantitativen Modells kam. Darüber hinaus wurden vereinzelt Teilgewinne auch außerhalb der regulären Umschichtungstermine realisiert, sofern ein Titel zwischenzeitlich überdurchschnittlich hohe Gewinnzuwächse aufwies.

Sämtliche Investments sind direkte Investments in Aktien. Vereinzelt erfolgten auch kurzfristige Absicherungen mit Hilfe von börsennotierten Futures auf den S&P 500-Index.

 

Risikoanalyse

Marktpreisrisiko

Marktpreisrisiken resultieren aus den Kursbewegungen der gehaltenen Finanzinstrumente. Die Kurs- oder Marktpreisentwicklung hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird.

Währungsrisiko

Die Finanzinstrumente können in einer anderen Währung als der Währung des Sondervermögens angelegt sein. Der Fonds erhält die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus solchen Anlagen in der anderen Währung. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Fondswährung, so reduziert sich der Wert solcher Anlagen und somit auch der Wert des Fondsvermögens.

Liquiditätsrisiko Aktien

Das Sondervermögen ist breit gestreut und mehrheitlich in Aktien mit hoher Marktkapitalisierung investiert, die im Regelfall in großen Volumina an den internationalen Börsen gehandelt werden. Daher ist davon auszugehen, dass jederzeit ausreichend Vermögenswerte zu einem angemessenen Verkaufserlös veräußert werden können.

Operationelle Risiken

Unter operationellen Risiken wird die Gefahr von Verlusten verstanden, die durch die Unangemessenheit oder das Versagen von internen Verfahren, Menschen und Systemen oder durch externe Ereignisse verursacht werden. Beim operationellen Risiko differenziert die Gesellschaft zwischen technischen Risiken, Personalrisiken, Produktrisiken und Rechtsrisiken sowie Risiken aus Kunden- und Geschäftsbeziehungen und hat hierzu u.a. die folgenden Vorkehrungen getroffen:

Ex ante und ex post Kontrollen sind Bestandteil des Orderprozesses.

Rechts- und Personalrisiken werden durch Rechtsberatung und Schulungen der Mitarbeiter minimiert.

Darüber hinaus werden Geschäfte in Finanzinstrumenten ausschließlich über kompetente und erfahrene Kontrahenten abgeschlossen. Die Verwahrung der Finanzinstrumente erfolgt durch eine etablierte Verwahrstelle mit guter Bonität.

Sonstige Risiken

Seit dem 24.2.2022 führt Russland Krieg gegen die Ukraine („Russland-Ukraine-Krieg“).

Die Börsen sind seit Beginn des Konfliktes von einer deutlich höheren Volatilität geprägt. Die weitere Entwicklung an den Kapitalmärkten hängt von vielen Faktoren ab: vom Verlauf der Kampfhandlungen, den wirtschaftlichen Folgen infolge der gegen Russland und Belarus verhängten Sanktionen, einer weiterhin steigenden bzw. hohen Inflation, der Lage an den Rohstoffmärkten sowie anstehenden geldpolitischen Entscheidungen. Es ist davon auszugehen, dass die Rahmenbedingungen der Weltwirtschaft und an den Börsen weiterhin von erhöhter Unsicherheit geprägt sein werden. Daher unterliegt auch die zukünftige Wertentwicklung dieses Sondervermögens größeren Marktpreisrisiken.

 

Veräußerungsergebnis

Die realisierten Gewinne resultieren im Wesentlichen aus der Veräußerung von Aktien. Für die realisierten Verluste sind im Wesentlichen Veräußerungen von Aktien ursächlich.

 

Sonstige Hinweise

Die mit der Verwaltung des Investmentvermögens betraute Kapitalverwaltungsgesellschaft ist die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH.

Das Portfoliomanagement für den Habona Basic Needs ist ausgelagert an CONQUEST Investment Advisory AG.

Der Fonds wurde am 28.12.2022 neu aufgelegt.

Weitere für den Anleger wesentliche Ereignisse haben sich nicht ergeben.

Vermögensübersicht

Kurswert
in EUR
% des
Fondsver-
mögens 1)
1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
I. Vermögensgegenstände 1.000.540,84 100,96
1. Aktien 972.820,65 98,16
2. Derivate -193,62 -0,02
3. Bankguthaben 26.811,30 2,71
4. Sonstige Vermögensgegenstände 1.102,51 0,11
II. Verbindlichkeiten -9.499,04 -0,96
1. Sonstige Verbindlichkeiten -9.499,04 -0,96
III. Fondsvermögen EUR 991.041,80 100,00

Vermögensaufstellung

ISIN Gattungsbezeichnung Markt Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg.in 1.000
Bestand
30.11.2023
Käufe/​
Zugänge
Verkäufe/​
Abgänge
Kurs Kurswert
in EUR
% des
Fondsver-
mögens 1)
im Berichtszeitraum
1) Durch Rundung der Prozentanteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
2) Die Wertpapiere und Schuldscheindarlehen des Sondervermögens sind teilweise durch Geschäfte mit Finanzinstrumenten abgesichert.
3) noch nicht abgeführte Prüfungskosten, Veröffentlichungskosten, Verwahrstellenvergütung, Verwaltungsvergütung
Börsengehandelte Wertpapiere EUR 972.820,65 98,16
Aktien EUR 972.820,65 98,16
AU000000BLD2 Boral Ltd. Registered Shares o.N. STK 7.000 7.000 0 AUD 4,9500 20.904,35 2,11
AU000000CAR3 CAR Group Ltd. Registered Shares o.N. STK 1.100 1.100 0 AUD 27,5400 18.276,37 1,84
AU000000JHX1 James Hardie Industries PLC Reg. Shares (CUFS)/​ EUR-59 STK 730 730 0 AUD 47,5500 20.941,45 2,11
CA0565331026 Badger Infrastructure Sol.Ltd. Registered Shares o.N. STK 700 700 0 CAD 40,4600 18.989,57 1,92
CA3039011026 Fairfax Fin. Holdings STK 30 30 0 CAD 1.229,3500 24.727,95 2,50
CA85853F1053 Stella-Jones Inc. Registered Shares o.N. STK 350 850 500 CAD 78,8600 18.506,15 1,87
CH0019396990 Ypsomed Holding AG Nam.-Aktien SF 14,15 STK 85 85 0 CHF 302,5000 26.776,88 2,70
DE0006070006 Hochtief STK 270 270 0 EUR 100,9000 27.243,00 2,75
DE0006452907 Nemetschek STK 260 260 0 EUR 81,0400 21.070,40 2,13
DK0062498333 NOVO-NORDISK AS B DK 0,1 STK 240 240 0 EUR 92,7000 22.248,00 2,24
NL0012044747 Redcare Pharmacy N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 STK 150 235 85 EUR 128,3500 19.252,50 1,94
BE0974256852 Établissements Fr. Colruyt SA Actions au Porteur o.N. STK 570 570 0 EUR 39,5700 22.554,90 2,28
GB00B1FP6H53 Mitchells & Butlers STK 7.500 15.500 8.000 GBP 2,4240 21.033,15 2,12
JP3126340003 Alfresa Holdings Corp. Registered Shares o.N. STK 1.200 1.200 0 JPY 2.391,0000 17.736,29 1,79
JP3240400006 Kikkoman STK 300 300 0 JPY 9.067,0000 16.814,61 1,70
JP3263000006 Kinden Corp. Registered Shares o.N. STK 1.500 1.500 0 JPY 2.237,5000 20.747,05 2,09
JP3781650001 Pal Group Holdings Co. Ltd. Registered Shares o.N. STK 2.000 2.000 0 JPY 2.362,0000 29.201,95 2,95
JP3344400001 Sanwa Holdings Corp. Registered Shares o.N. STK 1.700 1.700 0 JPY 2.092,5000 21.989,55 2,22
NO0010844038 Adevinta ASA Navne-Aksjer NK1 STK 2.200 2.200 0 NOK 111,4000 20.937,70 2,11
NO0010310956 Salmar STK 400 400 0 NOK 584,6000 19.977,45 2,02
US0028962076 Abercrombie & Fitch STK 400 610 210 USD 76,1300 27.746,70 2,80
US02553E1064 Amer. Eagle Outfitters STK 1.100 1.100 0 USD 19,1000 19.143,51 1,93
US09627Y1091 Blueprint Medicines Corp. Registered Shares DL -,001 STK 350 350 0 USD 68,4800 21.838,72 2,20
US10806X1028 BridgeBio Pharma Inc. Registered Shares DL-,001 STK 750 1.450 700 USD 28,4700 19.455,58 1,96
US12008R1077 Builders Firstsource Inc. Registered Shares DL -,01 STK 160 250 90 USD 134,8900 19.665,06 1,98
US15118V2079 Celsius Holdings Inc. Registered Shares o.N. STK 480 480 0 USD 50,6000 22.130,30 2,23
US1999081045 Comfort Systems USA Inc. Registered Shares DL -,01 STK 150 150 0 USD 191,2800 26.143,05 2,64
US22788C1053 Crowdstrike Holdings Inc STK 110 110 0 USD 234,4400 23.497,40 2,37
US23804L1035 Datadog Inc. Class A STK 200 200 0 USD 116,6500 21.257,40 2,14
US26856L1035 E.L.F. Beauty Inc. Registered Shares DL -,01 STK 190 286 96 USD 118,8900 20.582,32 2,08
US5324571083 Eli Lilly and Company STK 40 40 0 USD 591,8600 21.571,21 2,18
US30212P3038 Expedia Inc. STK 160 160 0 USD 135,7500 19.790,43 2,00
US40171V1008 Guidewire Software Inc. Registered Shares DL -,0001 STK 230 230 0 USD 99,5200 20.856,13 2,10
US48282T1043 Kadant Inc. STK 80 80 0 USD 258,7700 18.862,51 1,90
US5261071071 Lennox International STK 60 60 0 USD 401,1500 21.930,75 2,21
US6811161099 Ollie‘s Bargain Outlet Hldgs Registered Shares DL -,001 STK 250 250 0 USD 75,5200 17.202,73 1,74
US69608A1088 Palantir Technologies Inc. Registered Shares o.N. STK 1.400 1.400 0 USD 19,8400 25.308,43 2,55
US6974351057 Palo Alto Networks Inc. STK 80 170 90 USD 288,9100 21.059,50 2,12
US71363P1066 Perdoceo Education Corp. STK 1.200 1.200 0 USD 17,4400 19.068,79 1,92
US7458671010 Pulte Homes STK 320 320 0 USD 88,0100 25.661,23 2,59
US7504911022 RadNet Inc. Registered Shares DL -,01 STK 680 680 0 USD 32,9000 20.384,51 2,06
US8290731053 Simpson Manufacturing STK 160 160 0 USD 166,0200 24.203,37 2,44
US8308791024 Skywest STK 550 550 0 USD 46,0500 23.077,45 2,33
US86333M1080 Stride Inc. Registered Shares DL -,0001 STK 380 380 0 USD 59,8200 20.712,16 2,09
US9741551033 Wingstop Inc. Registered Shares DL -,01 STK 100 215 115 USD 238,6200 21.742,14 2,19
Summe Wertpapiervermögen EUR 972.820,65 98,16
Derivate (Bei den mit Minus gekennzeichneten Beständen handelt es sich um verkaufte Positionen.) EUR -193,62 -0,02
Aktienindex-Derivate (Forderungen/​Verbindlichkeiten) EUR -193,62 -0,02
Aktienindex-Terminkontrakte EUR -193,62 -0,02
E-Mini S&P 500 15.12.2023 2) XCME USD Anzahl -1 -193,62 -0,02
Bankguthaben EUR 26.811,30 2,71
EUR – Guthaben bei: EUR 23.743,94 2,40
Verwahrstelle: UBS Europe SE EUR 23.743,94 23.743,94 2,40
Guthaben in Nicht-EU/​EWR-Währungen EUR 3.067,36 0,31
Verwahrstelle: UBS Europe SE USD 3.366,43 3.067,36 0,31
Sonstige Vermögensgegenstände EUR 1.102,51 0,11
Dividendenansprüche EUR 1.102,51 1.102,51 0,11
Sonstige Verbindlichkeiten EUR -9.499,04 -0,96
Sonstige Verbindlichkeiten 3) EUR -9.499,04 -9.499,04 -0,96
Fondsvermögen EUR 991.041,80 100,00
Anteilwert Habona Basic Needs I EUR 98,36
Anteilwert Habona Basic Needs R EUR 98,88
Umlaufende Anteile Habona Basic Needs I STK 10.000,000
Umlaufende Anteile Habona Basic Needs R STK 75,000

Wertpapierkurse bzw. Marktsätze

Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Kurse/​Marktsätze bewertet.
Devisenkurse (in Mengennotiz)
per 30.11.2023
Australischer Dollar (AUD) 1,657550 = 1 Euro (EUR)
Britisches Pfund (GBP) 0,864350 = 1 Euro (EUR)
Japanischer Yen (JPY) 161,770000 = 1 Euro (EUR)
Kanadischer Dollar (CAD) 1,491450 = 1 Euro (EUR)
Norwegische Krone (NOK) 11,705200 = 1 Euro (EUR)
Schweizer Franken (CHF) 0,960250 = 1 Euro (EUR)
US-Dollar (USD) 1,097500 = 1 Euro (EUR)

Marktschlüssel

Terminbörse
XCME CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE

Während des Berichtszeitraums abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen:

Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag):

ISIN Gattungsbezeichnung Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe /​
Zugänge
Verkäufe /​
Abgänge
Börsengehandelte Wertpapiere
Aktien
AU000000AX19 Accent Group Ltd. Registered Shares o.N. STK 13.200 13.200
JP3856000009 Adastria Holdings STK 1.000 1.000
CA0011811068 AG Growth International STK 470 470
JP3119600009 Ajinomoto STK 500 500
US02081G2012 Alphatec Holdings Inc. Registered Shares o.N. STK 1.350 1.350
US0305061097 American Woodmark Corp. Registered Shares o.N. STK 310 310
NL0010832176 argenx SE STK 40 40
CH0043238366 Aryzta STK 12.900 12.900
US05478C1053 Azek Co. Inc. Registered Shares o.N. STK 650 650
US0565251081 Badger Meter Inc. STK 141 141
DE0005190003 Bayerische Motoren Werke AG STK 180 180
DE0005909006 Bilfinger STK 500 500
CH0130293662 BKW STK 120 120
US09857L1089 Booking Holdings Inc. STK 7 7
IT0001347308 BUZZI UNICEM STK 710 710
US1910981026 Coca-Cola Consolidated Inc. Registered Shares DL 1 STK 30 30
US2210061097 CorVel Corp. STK 100 100
US2270461096 Crocs STK 180 180
NL0013056914 Elastic N.V. Aandelen op naam o.N. STK 250 250
US29275Y1029 EnerSys STK 210 210
US29975E1091 Eventbrite Inc. Reg. Shs.Cl.A DL-,00001 STK 1.900 1.900
SE0012673267 Evolution Gaming Gr.AB (publ) Namn-Aktier SK-,003 STK 170 170
ES0137650018 Fluidra S.A. STK 950 950
SE0000106270 H & M Hennes & Mauritz STK 1.300 1.300
DE0006047004 Heidelberg Materials AG STK 310 310
ES0148396007 Industria de Diseño Textil STK 570 570
US4577301090 Inspire Medical Systems Inc. Registered Shares DL-,001 STK 75 75
US45780R1014 Installed Building Prod.Inc. Registered Shares DL -,01 STK 140 140
US4583341098 Inter Parfums Inc. Registered Shares DL -,001 STK 150 150
JP3304200003 Komatsu STK 700 700
JP3269600007 Kuraray STK 1.700 1.700
US5132721045 Lamb Weston Holdings Inc. Registered Shares DL 1 STK 190 190
US52490G1022 Legend Biotech Corp. Reg. Shs (Spons.ADS)/​2 STK 300 300
JP3862800004 Makino Milling Machine STK 500 500
JP3642500007 Nakanishi Inc. Registered Shares o.N. STK 900 900
US6304021057 Napco Security Technologie.Inc Registered Shares DL -,01 STK 1.160 1.160
GB00B3MBS747 Ocado Group PLC Registered Shares LS -,02 STK 2.000 2.000
US6907421019 Owens Corning STK 155 155
US69404D1081 Pacific Biosci.of California STK 1.750 1.750
IE00BLS09M33 Pentair PLC STK 300 300
US70975L1070 Penumbra Inc. Registered Shares o.N. STK 80 80
JP3982400008 Rohto Pharmaceutical Co. Ltd. Registered Shares o.N. STK 1.100 1.100
DE000A0DJ6J9 SMA Solar Technology AG STK 266 266
US83200N1037 Smartsheet Inc. STK 460 460
US86272C1036 Strategic Education Inc. Registered Shares DL -,01 STK 240 240
US88322Q1085 TG Therapeutics Inc. STK 1.100 1.100
US89055F1030 TopBuild Corp. Registered Shares DL -,01 STK 80 80
US94419L1017 Wayfair Cl. A STK 270 270
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere
Aktien
US0003602069 AAON Inc. Registered Shares DL -,004 STK 235 235
US05464C1018 Axon Enterprise Inc. STK 196 196
IT0004764699 Brunello Cucinelli S.P.A. Azioni nom. o. N. STK 240 240
US2435371073 Deckers Outdoor STK 48 48
US30063P1057 Exact Sciences Corp. Registered Shares DL -,01 STK 270 270
JP3805150004 Fukushima Industries Corp. Registered Shares o.N. STK 500 500
US3746891072 Gibraltar Industries Inc. Registered Shares DL -,01 STK 300 300
US6323071042 Natera Inc. Registered Shares DL -,0001 STK 380 380
DK0060534915 Novo-Nordisk AS STK 255 255
US8036071004 Sarepta Therapeutics Inc. Registered Shares DL -,0001 STK 140 140
US8190471016 Shake Shack Inc. STK 310 310
US85208M1027 Sprouts Farmers Market Inc. STK 480 480
US9170471026 Urban Outfitters STK 600 600

Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.)

Gattungsbezeichnung Stück bzw.
Anteile bzw.
Whg. in 1.000
Käufe /​
Zugänge
Verkäufe /​
Abgänge
Volumen
in 1.000
Terminkontrakte
Aktienindex-Terminkontrakte
Verkaufte Kontrakte
(Basiswerte: EUR 580
S&P 500 Index)

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Habona Basic Needs I für den Zeitraum vom 28.12.2022 bis 30.11.2023

EUR
EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller 1.759,22
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 4.599,89
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 4.060,25
4. Abzug ausländischer Quellensteuer -919,61
Summe der Erträge 9.499,75
II. Aufwendungen
1. Verwaltungsvergütung -8.527,68
a) fix -8.527,68
b) performanceabhängig 0,00
2. Verwahrstellenvergütung -343,67
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten -9.628,82
4. Sonstige Aufwendungen -3.698,21
5. Aufwandsausgleich 0,72
Summe der Aufwendungen -22.197,66
III. Ordentlicher Nettoertrag -12.697,91
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 37.679,90
2. Realisierte Verluste -154.158,87
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften -116.478,97
V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -129.176,88
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 120.281,44
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -7.476,34
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres 112.805,10
VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -16.371,78

Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) Habona Basic Needs R für den Zeitraum vom 28.12.2022 bis 30.11.2023

EUR
EUR
I. Erträge
1. Dividenden inländischer Aussteller 11,39
2. Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 38,60
3. Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 29,13
4. Abzug ausländischer Quellensteuer -7,77
Summe der Erträge 71,35
II. Aufwendungen
1. Verwaltungsvergütung -30,31
a) fix -30,31
b) performanceabhängig 0,00
2. Verwahrstellenvergütung -2,12
3. Prüfungs- und Veröffentlichungskosten -54,71
4. Sonstige Aufwendungen -20,44
5. Aufwandsausgleich -21,59
Summe der Aufwendungen -129,17
III. Ordentlicher Nettoertrag -57,82
IV. Veräußerungsgeschäfte
1. Realisierte Gewinne 285,14
2. Realisierte Verluste -1.159,62
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften -874,48
V. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -932,30
1. Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne 739,17
2. Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste -56,37
VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres 682,80
VII. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -249,50

Entwicklung des Sondervermögens Habona Basic Needs I

EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres(28.12.2022) 0,00
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr 0,00
2. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) 1.001.598,91
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 1.001.700,00
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen -101,09
3. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich -1.601,24
4. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -16.371,78
davon nicht realisierte Gewinne 120.281,44
davon nicht realisierte Verluste -7.476,34
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres(30.11.2023) 983.625,89

Entwicklung des Sondervermögens Habona Basic Needs R

EUR EUR
I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Rumpfgeschäftsjahres(28.12.2022) 0,00
1. Ausschüttung für das Vorjahr/​Steuerabschlag für das Vorjahr 0,00
2. Mittelzufluss/​-abfluss (netto) 7.508,86
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen 7.706,94
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen -198,08
3. Ertragsausgleich/​Aufwandsausgleich 156,55
4. Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -249,50
davon nicht realisierte Gewinne 739,17
davon nicht realisierte Verluste -56,37
II. Wert des Sondervermögens am Ende des Rumpfgeschäftsjahres(30.11.2023) 7.415,91

Verwendung der Erträge des Sondervermögens Habona Basic Needs I1)

insgesamt EUR je Anteil EUR
1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00)
I. Für die Ausschüttung verfügbar 24.981,99 2,50
1. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -129.176,88 -12,92
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 154.158,87 15,42
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet -4.981,99 -0,50
1. Der Wiederanlage zugeführt 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung -4.981,99 -0,50
III. Gesamtausschüttung 20.000,00 2,00
1. Endausschüttung 20.000,00 2,00
a) Barausschüttung 20.000,00 2,00

Verwendung der Erträge des Sondervermögens Habona Basic Needs R1)

insgesamt EUR je Anteil EUR
1) Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten (für die Ausschüttung notwendig wäre eine Zuführung von EUR 0,00)
I. Für die Ausschüttung verfügbar 227,32 3,03
1. Realisiertes Ergebnis des Rumpfgeschäftsjahres -932,30 -12,43
2. Zuführung aus dem Sondervermögen 1.159,62 15,46
II. Nicht für die Ausschüttung verwendet -77,32 -1,03
1. Der Wiederanlage zugeführt 0,00 0,00
2. Vortrag auf neue Rechnung -77,32 -1,03
III. Gesamtausschüttung 150,00 2,00
1. Endausschüttung 150,00 2,00
a) Barausschüttung 150,00 2,00

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Habona Basic Needs I

Geschäftsjahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert
EUR EUR
2023 983.625,89 98,36
(Auflegung 28.12.2022) 100,00 100,00

Vergleichende Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre Habona Basic Needs R

Geschäftsjahr Fondsvermögen am Ende des Geschäftsjahres Anteilwert
EUR EUR
2023 7.415,91 98,88
(Auflegung 28.12.2022) 100,00 100,00

Anhang gem. § 7 Nr. 9 KARBV

Angaben nach der Derivateverordnung

Das durch Derivate erzielte zugrundeliegende Exposure EUR 207.710,71
Die Vertragspartner der Derivate-Geschäfte
UBS Europe SE
Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen (in %) 98,16
Bestand der Derivate am Fondsvermögen (in %) -0,02
Dieses Sondervermögen wendet gemäß Derivateverordnung den einfachen Ansatz an.

Zusätzliche Anhangangaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 betreffend Wertpapierfinanzierungsgeschäfte

Während des Berichtszeitraums wurden keine Transaktionen gemäß der Verordnung (EU) 2015/​2365 über Wertpapierfinanzierungsgeschäfte abgeschlossen.

Sonstige Angaben

Anteilwert Habona Basic Needs I EUR 98,36
Anteilwert Habona Basic Needs R EUR 98,88
Umlaufende Anteile Habona Basic Needs I STK 10.000,000
Umlaufende Anteile Habona Basic Needs R STK 75,000

Anteilklassen auf einen Blick

Habona Basic Needs I Habona Basic Needs R
ISIN DE000A3E3Y53 DE000A3E3Y61
Währung Euro Euro
Fondsauflage 28.12.2022 28.12.2022
Ertragsverwendung Ausschüttend Ausschüttend
Verwaltungsvergütung 1,20% p.a. 1,80% p.a.
Ausgabeaufschlag 0,00% 5,00%
Mindestanlagevolumen 200.000 0

Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände

Der Anteilwert wird durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH ermittelt. Die Bewertung von Vermögenswerten, die an einer Börse zum Handel zugelassen bzw. in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, erfolgt zu den handelbaren Schlusskursen des vorhergehenden Börsentages gem. § 27 KARBV. Investmentanteile werden zu den letzten veröffentlichten Rücknahmepreisen angesetzt.

Vermögenswerte, die weder an einer Börse zugelassen noch in einen organisierten Markt einbezogen sind oder für die ein handelbarer Kurs nicht verfügbar ist, werden mit von anerkannten Kursversorgern zur Verfügung gestellten Kursen bewertet. Sollten die ermittelten Kurse nicht belastbar sein, wird auf den mit geeigneten Bewertungsmodellen ermittelten Verkehrswert abgestellt (§ 28 KARBV).

Die bezogenen Kurse werden täglich durch die Kapitalverwaltungsgesellschaft auf Vollständigkeit und Plausibilität geprüft.

Bankguthaben und Festgelder werden mit dem Nominalbetrag und Verbindlichkeiten zum Rückzahlungsbetrag bewertet. Die Bewertung der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu ihrem Markt- bzw. Nominalbetrag.

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Habona Basic Needs I

Performanceabhängige Vergütung 0,00 %
Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) 2,90 %

Angaben zur Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Habona Basic Needs R

Performanceabhängige Vergütung 0,00 %
Kostenquote (Total Expense Ratio (TER)) 2,25 %

Die TER-Rechnung bezieht sich für den Zeitraum mit Auflegung des Fonds Habona Basic Needs vom 28.12.2022 bis 30.11.2023.

Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.

Transaktionen im Zeitraum vom 28.12.2022 bis 30.11.2023

Transaktionen
Volumen in Fondswährung
Transaktionsvolumen gesamt 4.886.373,42
Transaktionsvolumen mit verbundenen Unternehmen 0,00
Relativ in % 0,00 %

Es lagen keine Transaktionen mit verbundenen Unternehmen und Personen vor.

Transaktionskosten: 6.266,32 EUR

Summe der Nebenkosten des Erwerbs (Anschaffungsnebenkosten) und der Kosten der Veräußerung der Vermögensgegenstände.

 

An die Verwaltungsgesellschaft oder Dritte gezahlte Pauschal-vergütungen

Im abgelaufenen Rumpfgeschäftsjahr wurden keine Pauschalvergütungen an die Kapitalverwaltungsgesellschaft oder an Dritte gezahlt.

Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse Habona Basic Needs I sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Die KVG gewährt für die Anteilklasse Habona Basic Needs R sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler in wesentlichem Umfang aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung.

Wesentliche sonstige Erträge und Aufwendungen

Habona Basic Needs I
Sonstige Erträge
Keine sonstigen Erträge
Sonstige Aufwendungen
Kosten BaFin EUR 2.562,30
Habona Basic Needs R
Sonstige Erträge
Keine sonstigen Erträge
Sonstige Aufwendungen
Kosten BaFin EUR 13,11

 

Beschreibung, wie die Vergütungen und ggf. sonstige Zuwendungen berechnet wurden

Die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihres Vergütungssystems. Die Ausgestaltung des Vergütungssystems hat die Gesellschaft in einer internen Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis geregelt. Ziel ist es, ein Vergütungssystem sicherzustellen, das Fehlanreize zur Eingehung übermäßiger Risiken verhindert. DasVergütungssystem der HANSAINVEST wird unter Einbeziehung des Risikomanagements und der Compliance Beauftragten mindestens jährlich auf seine Angemessenheit und die Einhaltung der rechtlichen Vorgaben überprüft. Eine Erörterung des Vergütungssystems mit dem Aufsichtsrat findet ebenfalls jährlich statt.

Die Vergütung der Mitarbeiter richtet sich grundsätzlich nach dem Manteltarifvertrag für das Versicherungswesen. Je nach Tätigkeit und Verantwortung erfolgt die Vergütung gemäß der entsprechenden Tarifgruppe. Die Ausgestaltung und Vergütungshöhen der Tarifgruppen werden zwischen Arbeitgeber- und Arbeitnehmerverbänden bzw. der Konzernmutter und den Betriebsräten verhandelt, die HANSAINVEST hat hierauf keinen Einfluss. Nur mit wenigen Mitarbeitern inkl. der leitenden Angestellten sind finanzielle Anreizsysteme für variable Vergütungen und Tantiemen vereinbart. Der Anteil der variablen Vergütung darf dabei maximal 30% der Gesamtvergütung ausmachen. Ein Anreiz, ein unverhältnismäßig großes Risiko für die Gesellschaft einzugehen, resultiert aus der variablen Vergütung nicht.

Die Vergütung für die Geschäftsführer der HANSAINVEST erfolgt auf einzelvertraglicher Basis. Sie setzt sich zusammen aus einer monatlichen festen Vergütung und einer jährlichen Tantieme. Die Höhe der Tantieme wird im gesamten Aufsichtsrat erörtert und festgelegt und orientiert sich nicht am Erfolg der einzelnen Fonds.

Derzeit sind nur die Geschäftsführung als Risikoträger der Gesellschaft eingestuft. Die Gesellschaft überprüft die Vergütungssysteme jährlich. Die Vergütungspolitik der HANSAINVEST erfüllt die Anforderungen des § 37 KAGB, als auch die Leitlinien für solide Vergütungspolitiken unter Berücksichtigung der AIFMD (ESMA/​2013/​232).

 

Ergebnisse der jährlichen Überprüfung der Vergütungspolitik

Im Rahmen der internen jährlichen Überprüfung der Einhaltung der Vergütungspolitik ergaben sich keine Anhaltspunkte dafür, dass die Ausgestaltung von fixen und /​ oder variablen Vergütungen sich nicht an den Regelungen der Richtlinie über die Vergütungspolitik und Vergütungspraxis orientieren.

 

Angaben zu wesentlichen Änderungen der festgelegten Vergütungspolitik

Keine Änderung im Berichtszeitraum

Angaben zur Mitarbeitervergütung

Die Angaben zur Mitarbeitervergütung beziehen sich auf den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022 und betreffen ausschließlich die in diesem Zeitraum bei der Gesellschaft beschäftigen Mitarbeiter.

Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Mitarbeitervergütung
(inkl. Geschäftsführer)
EUR 22.647.706
davon feste Vergütung EUR 18.654.035
davon variable Vergütung EUR 3.993.671
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0
Zahl der Mitarbeiter der KVG inkl. Geschäftsführer (Durchschnitt) 298
Höhe des gezahlten Carried Interest EUR 0
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr der KVG gezahlten Vergütung an Geschäftsleiter (Risktaker) EUR 1.499.795
davon Geschäftsleiter EUR 1.129.500
davon Führungskräfte EUR 370.295

Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall

Die KVG zahlt keine direkten Vergütungen aus dem Fonds an Mitarbeiter der Auslagerungsunternehmen.
Die Vergütungsdaten der CONQUEST Investment Advisory AG für das Geschäftsjahr 2021 setzen sich wie folgt zusammen:
CONQUEST Investment Advisory AG
Portfoliomanager
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung EUR 228.165,19
davon feste Vergütung EUR 0,00
davon variable Vergütung EUR 0,00
Direkt aus dem Fonds gezahlte Vergütungen EUR 0,00
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens 4
Das Auslagerungsunternehmen hat die Informationen selbst veröffentlicht (im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlichter Jahresabschluss)

 

Angaben für institutionelle Anleger gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB i.V.m. § 134c Abs. 4 AktG

Anforderung Verweis
Angaben zu den mittel- bis langfristigen Risiken: Informationen zu den mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens werden
im Tätigkeitsbericht aufgeführt.
Zusammensetzung des Portfolios,
Portfolioumsätze und Portfolioumsatzkosten: Informationen über die Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und
die Portfolioumsatzkosten sind im Jahresbericht in den Abschnitten
„Vermögensaufstellung“, „Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene
Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen“
und“ Angaben zur Transparenz und zur Gesamtkostenquote“ verfügbar.
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen
Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung: Aktien, die auf einem geregelten Markt gehandelt werden, unterliegen
verschiedenen mittel- und langfristigen Risiken.
Die Einschätzung dieser Risiken ist ein grundlegender Bestandteil der
Anlagestrategie und -politik.
Einsatz von Stimmrechtsvertretern: Informationen zur Stimmrechtsausübung sind auf der Internetseite der
HANSAINVEST erhältlich.
Handhabung der Wertpapierleihe und zum Umgang mit
Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den
Gesellschaften, insbesondere durch Ausnutzung von
Aktionärsrechten: Für das Sondervermögen sind im Berichtszeitraum keine
Wertpapierleihegeschäfte abgeschlossen worden.
Auf der Internetseite der HANSAINVEST sind Informationen zum Umgang mit
Interessenkonflikten verfügbar.

Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/​2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/​852 genannten Finanzprodukten

Name des Produkts: Habona Basic Needs Unternehmenskennung (LEI-Code): 5299004LYUO59R8PZ425

 

Eine nachhaltige Investition ist eine Investition in eine Wirtschaftstätigkeit, die zur Erreichung eines Umweltziels oder sozialen Ziels beiträgt, vorausgesetzt, dass diese Investition keine Umweltziele oder sozialen Ziele erheblich beeinträchtigt und die Unternehmen, in die investiert wird, Verfahrensweisen einer guten Unternehmensführung anwenden.

 

Die EU-Taxonomie ist ein Klassifikationssystem, das in der Verordnung (EU) 2020/​852 festgelegt ist und ein Verzeichnis von ökologisch nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten enthält. Diese Verordnung umfasst kein Verzeichnis der sozial nachhaltigen Wirtschaftstätigkeiten. Nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel könnten taxonomiekonform sein oder nicht.

 

Ökologische und/​oder soziale Merkmale

Wurden mit diesem Finanzprodukt nachhaltige Investitionen angestrebt?
[ ] Ja [X] Nein
[ ] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel getätigt: _​% [ ] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben und obwohl keine nachhaltigen Investitionen angestrebt wurden, enthielt es _​% an nachhaltigen Investitionen
[ ] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ] in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind [ ] mit einem Umweltziel in Wirtschaftstätigkeiten, die nach der EU-Taxonomie nicht als ökologisch nachhaltig einzustufen sind
[ ] Es wurden damit nachhaltige Investitionen mit einem sozialen Ziel getätigt: _​% [ ] mit einem sozialen Ziel
[X] Es wurden damit ökologische/​soziale Merkmale beworben, aber keine nachhaltigen Investitionen getätigt.

 

Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfüllt?

Mit Nachhaltigkeitsindikatoren wird gemessen, inwieweit die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale erreicht werden.

 

Der Fonds bewirbt unter Berücksichtigung bestimmter Ausschlusskriterien ökologische oder soziale Merkmale oder eine Kombination aus diesen Merkmalen.
Für den Fonds sind folgende ESG-Faktoren maßgeblich:
Mindestens 51% des Wertes des Sondervermögens müssen in Wertpapiere investiert werden, die unter Berücksichtigung von Nachhaltigkeitskriterien ausgewählt werden und von dem Datenprovider MSCI ESG Research LLC unter ökologischen und sozialen Kriterien analysiert und positiv bewertet werden. Im Rahmen dieser Mindestquote von 51% sind nur solche Titel erwerbbar, die ein ESG Rating von mindestens BB aufweisen. Ferner wurden ESG-Ausschlusskriterien berücksichtigt.
Die Ausrichtung an den vorgegebenen ESG-Faktoren wurde ordnungsgemäß in den Anlageprozess implementiert. Die beworbenen Merkmale wurden im Laufe des Berichtszeitraumes durchgehend beachtet. Im Rahmen der Auflagephase erreichte der Fonds im Zeitraum vom 28.12.2022 bis zum 18.05.2023 noch nicht die vorgegebene Höhe der nachhaltigen Investitionen (von mindestens 51% des investierten Kapitals).
Der Fonds darf in Aktien und Anleihen investieren, für welche (noch) keine Daten des Datenproviders MSCI ESG Research LLC vorhanden sind und damit aktuell nicht gesagt werden kann, ob gegen die im Verkaufsprospekt genannten Ausschlusskriterien verstoßen wurde. Sobald für solche Aktien und Anleihen Daten vorhanden sind, wurden die im Verkaufsprospekt genannten Ausschlusskriterien eingehalten. Sie gelten also für 100 % der Aktien und Anleihen, die entsprechend gescreent werden konnten.
Es wurden keine Derivate verwendet, um die von dem Fonds beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale zu erreichen.
Die HANSAINVEST berücksichtigt bei der Verwaltung von Vermögensanlagen derzeit noch nicht umfassend und systematisch etwaige nachteilige Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren. Unter Nachhaltigkeitsfaktoren verstehen wir in diesem Zusammenhang Umwelt-, Sozial- und Arbeitnehmerbelange, die Achtung der Menschenrechte und die Bekämpfung von Korruption und Bestechung. Die gesetzlichen Anforderungen hierfür sind neu und sehr detailliert. Ihre sorgfältige Umsetzung verlangt von uns einen erheblichen Aufwand. Zudem liegen im Markt aktuell die maßgeblichen Daten, die zur Feststellung und Gewichtung herangezogen werden müssen, nicht in ausreichendem Umfang vor.
Allerdings verwaltet unser Unternehmen einzelne Investmentfonds, bei denen die Berücksichtigung nachteiliger Auswirkungen von Investitionsentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren verbindlich festgelegter Teil der Anlagestrategie ist. Diese Fonds bewerben entweder ökologische und/​ oder soziale Merkmale als Teil ihrer Anlagepolitik, oder streben nachhaltige Investitionen im Sinne der Verordnung (EU) 2019/​2088 an. Gemäß der eben genannten Verordnung informieren wir in den vorvertraglichen Informationen, in den Jahresberichten und auf unserer Homepage für jeden dieser Fonds über die festgelegten Merkmale oder Nachhaltigkeitsziele sowie darüber, ob und ggf. wie die Berücksichtigung nachteiliger Nachhaltigkeitsauswirkungen Bestandteil der Anlagestrategie ist.
Wie haben die Nachhaltigkeitsindikatoren abgeschnitten?
Nachhaltigkeitsindikatoren zu der dezidierten ESG-Anlagestrategie:
Zur Messung der Erreichung der einzelnen ökologischen oder sozialen Merkmale, wurden Kriterien aus den Bereichen Umwelt (Environment), Soziales (Social) und verantwortungsvoller Unternehmensführung (Governance) herangezogen und in einem ESG-Rating zusammengefasst. Entsprechend sind im Rahmen der zuvor genannten Mindestquote von 51 % nur solche Titel erwerbbar, die ein ESG-Rating von mindestens BB aufwiesen.
Die im Fonds enthaltenen Wertpapiere weisen ein ESG-Rating von mindestens BB (MSCI) in Höhe von 55,09 % auf.
Nachhaltigkeitsindikatoren zu den Ausschlusskriterien:
Für den Fonds werden keine Aktien oder Anleihen von Unternehmen erworben, die
mehr als 10 % ihres Umsatzes mit der Herstellung und/​ oder dem Vertrieb von Rüstungsgütern generieren;
Umsatz aus der Herstellung und/​oder dem Vertrieb von Waffen nach dem Übereinkommen über das Verbot des Einsatzes, der Lagerung, der Herstellung und der Weitergabe von Antipersonenminen und über deren Vernichtung („Ottawa-Konvention“), dem Übereinkommen über das Verbot von Streumunition (“Oslo-Konvention“) sowie B- und C-Waffen nach den jeweiligen UN-Konventionen (UN BWC und UN CWC) generieren;
mehr als 5 % ihres Umsatzes mit der Herstellung von Tabakprodukten generieren;
mehr als 10% Umsatz mit der Stromerzeugung aus Kohle generieren;
mehr als 10% Umsatz mit der Stromerzeugung aus Erdöl generieren;
mehr als 10% Umsatz mit Atomstrom generieren;
mehr als 30% ihres Umsatzes mit dem Abbau und Vertrieb von Kraftwerkskohle generieren;
in schwerer Weise und nach Auffassung des Fondsmanagements ohne Aussicht auf Besserung gegen die 10 Prinzipien des UN Global Compact-Netzwerkes oder gegen die OECD Leitsätze für Multinationale Unternehmen verstoßen;
Der Fonds darf in Aktien investieren, für welche (noch) keine Daten des Datenproviders MSCI ESG Research LLC vorhanden sind und damit aktuell nicht gesagt werden kann, ob gegen die nachfolgend genannten Ausschlusskriterien verstoßen wurde. Sobald für solche Aktien und Anleihen Daten vorhanden waren, wurden die genannten Ausschlusskriterien eingehalten. Sie gelten also für alle Aktien und Anleihen, die entsprechend gescreent werden konnten. Die Daten für die dezidierte ESG-Anlagestrategie als auch die Ausschlusskriterien wurden durch den Datenprovider MSCI zur Verfügung gestellt. Es wurden für den Fonds keine Aktien von Unternehmen erworben, die gemäß den im Verkaufsprospekt dargestellten Ausschlusskriterien ausgeschlossen sind.
Die Grundlage der Berechnungsmethode beruht auf den börsentäglich ermittelten Durchschnittswerten des durchschnittlichen Fondsvolumens.
… und im Vergleich zu vorangegangenen Zeiträumen?
Ein Vergleich ist erst ab dem darauffolgendem Jahr möglich.

In der EU-Taxonomie ist der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ festgelegt, nach dem taxonomiekonforme Investitionen die Ziele der EU-Taxonomie nicht erheblich beeinträchtigen dürfen, und es sind spezifische Unionskriterien beigefügt.

Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrunde liegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrunde liegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Alle anderen nachhaltigen Investitionen dürfen ökologische oder soziale Ziele ebenfalls nicht erheblich beeinträchtigen.

 

Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt?

Die Ausschlusskriterien werden zudem im Verkaufsprospekt definiert und aufgeführt.
Im Folgenden wird ausgeführt, welche Nachhaltigkeitsauswirkungen („PAI“) das Sondervermögen im Rahmen seiner Investitionsentscheidungen berücksichtigt und durch welche Maßnahmen (Ausschlusskriterien) beabsichtigt ist, diese zu vermeiden, bzw. zu verringern:
Im Besonderen werden PAIs berücksichtigt, die im Kontext ökologischer und sozialer Nachhaltigkeit zu betrachten sind. Hierzu werden die o.g. Ausschlusskriterien Nr. (2) und (4) – (8) für Unternehmen herangezogen. Die unter Ausschlusskriterium Nr. (2) genannten Konventionen, die sich konkret auf die jeweils genannten Waffenkategorien beziehen, verbieten den Einsatz, die Produktion, die Lagerung und die Weitergabe der jeweiligen Waffenkategorie. Darüber hinaus beinhalten die Konventionen Regelungen zur Zerstörung von Lagerbeständen kontroverser Waffen, sowie der Räumung von kontaminierten Flächen und Komponenten der Opferhilfe. Die mit Ausschlusskriterien Nr. (4), (5) und (7) aufgegriffene Begrenzung der Stromerzeugung durch fossile Brennstoffe ist im ökologischen Kontext als ein wesentlicher Faktor für die Einschränkung von Treibhausgas- und CO²-Emissionen einzuordnen. Das Ausschlusskriterium Nr. (8) greift den UN Global Compact, sowie die OECD-Leitsätze für Multinationale Unternehmen auf.
Der UN Global Compact verfolgt mit den dort aufgeführten 10 Prinzipien die Vision, die Wirtschaft in eine inklusivere und nachhaltigere Wirtschaft umzugestalten. Die 10 Prinzipien des UN Global Compact lassen sich in vier Kategorien Menschenrechte (Prinzipien 1 und 2), Arbeitsbedingungen (Prinzipien 3 -6), Ökologie (Prinzipien 7-9) und Anti-Korruption (Prinzip 10) unterteilen.
Entsprechend der Prinzipien 1 – 2 haben Unternehmen sicherzustellen, dass sie die international anerkannten Menschenrechte respektieren und unterstützen, sie im Rahmen ihrer Tätigkeit also nicht gegen die Menschenrechte verstoßen. Die Prinzipien 3 – 6 sehen vor, dass die Unternehmen die internationalen Arbeitsrechte respektieren und umsetzen. Im Rahmen der Prinzipien 7 – 9 werden Anforderungen an die ökologische Nachhaltigkeit gestellt, die unter den folgenden Schlagworten zusammengefasst werden können: Vorsorge, Förderung von Umweltbewusstsein sowie Entwicklung und Anwendung nachhaltiger Technologien. Das Prinzip 10 etabliert unter anderem den Anspruch, dass Unternehmen Maßnahmen gegen Korruption ergreifen müssen. Mit den OECD-Leitsätzen für Multinationale Unternehmen wird das Ziel verfolgt, weltweit die verantwortungsvolle Unternehmensführung zu fördern. Die OECD-Leitsätze für Unternehmen stellen hierzu einen Verhaltenskodex in Hinblick auf Auslandsinvestitionen und für die Zusammenarbeit mit ausländischen Zulieferern auf. Dies vorausgeschickt, soll in den folgenden Tabellen jeweils aufgezeigt werden, durch welche Ausschlusskriterien wesentliche nachteilige Auswirkungen auf welche Nachhaltigkeitsfaktoren abgemildert werden sollen. Die Auswahl der Nachhaltigkeitsfaktoren beruht auf der im Entwurf vorliegenden delegierten Verordnung zur Verordnung (EU) 2019/​2088 über nachhaltigkeitsbezogene Offenlegungspflichten im Finanzdienstleistungssektor.
Für Aktien oder Anleihen von Unternehmen:
Nachhaltigkeitsfaktor/​ PAI Berücksichtigt durch Begründung
Treibhausgasemissionen (GHG Emissions) CO2 Fußabdruck (Carbon Footprint) Treibhausgasintensität der im Portfolio befindlichen Unternehmen (GHG intensity of investee companies)
Ausschlusskriterien Nr. (4), (5), (7) und (8) Durch die in den Ausschlusskriterien Nr. (4), (5) und (7) genannte Umsatzschwelle hinsichtlich Unternehmen, welche Umsatz mit der Stromerzeugung aus fossilen Brennstoffen erwirtschaften, sowie durch den Ausschluss von Unternehmen, welche schwere Kontroversen mit den UN Global Compact und damit ebenfalls mit den Prinzipien 7-9 des UN Global Compacts aufweisen, kann davon ausgegangen werden, dass mittelbar weniger Emissionen ausgestoßen werden.
4. Exposition zu Unternehmen
aus dem Sektor der Fossilen Brennstoffe (Exposure to companies active in the fossile fuel sector)
Ausschlusskriterien Nr. (4), (5) und (7) Investitionen in Aktivitäten im Bereich fossile Brennstoffe sind für den Fonds aufgrund der in den Ausschlusskriterien verankerten Umsatzschwellen begrenzt, wodurch eine entsprechende Exposition teilweise vermieden wird.
5. Anteil von nichterneuerbarer Energie an Energieverbrauch und -produktion (Share of non-renewable energy consumption and production) Ausschlusskriterien Nr. (4) – (6) Durch die in den Ausschlusskriterien beinhalteten Umsatzschwellen wird die Investition in als besonders problematisch eingestuften Energiequellen beschränkt. Der Anteil von nicht-erneuerbaren Energien am Energieverbrauch wird damit indirekt berücksichtigt, da anzunehmen ist, dass die Begrenzung der Investitionen zu einem verminderten Angebot nicht erneuerbarer Energie führen wird.
6. Energieverbrauchsintensität
pro Branche mit hohen Klimaauswirkungen (Energy consumption intensity per high impact climate sector)
Ausschlusskriterium Nr. (8) Die Prinzipien 7-9 des UN Global Compact halten Unternehmen an die Umwelt vorsorglich, innovativ und zielgerichtet im Rahmen ihrer Tätigkeiten zu schützen. Insbesondere der mit Prinzip 9 UN Global Compact verfolgte Ansatz, innovative Technologien zu entwickeln, kann zu einer Verringerung der Energieintensität beitragen. Entsprechend wird erwartet, dass Unternehmen, welche keine schwerwiegenden Verstöße mit dem UN Global Compact aufweisen, beschränkte negativen Auswirkungen auf die Energieverbrauchsintensität pro Branche haben.
7. Aktivitäten mit nachteiligen Auswirkungen auf artenreiche Gebiete (Activities negatively affecting biodiversity-sensitive areas) 8. Schadstoffausstoß in Gewässer (Emissions to water) 9. Sondermüll (Hazardous waste) Ausschlusskriterium Nr. (8) Insbesondere wird in Prinzip 7 des UN Global Compact der Vorsorgeansatz postuliert. Es wird davon ausgegangen, dass Unternehmen, welche keine schwerwiegenden Verstöße mit dem UN Global Compact aufweisen, nur beschränkte negative Auswirkungen auf geschützte Gebiete und die dort beheimateten Arten, und nur beschränkte negative Auswirkungen an anderen Orten durch Schadstoff-belastetes Abwasser oder durch Sondermüll entfalten.
10. Verstöße gegen den
UN Global Compact oder die OECD Leitlinien für multinationale Unternehmen (Violations of UNGC and OECD Guidelines for MNE)
Ausschlusskriterium Nr. (8) Schwerwiegende Verstöße gegen den UN Global Compact und die OECD-Leitlinien für multinationale Unternehmen werden durch das Ausschlusskriterium Nr. 8 fortlaufend überwacht.
11. Mangelnde Prozesse und Compliancemechanismen, um Einhaltung des UN Global Compacts oder der OECD Leitlinien für multinationale Unternehmen zu überwachen (Lack of processes and compliance mechanisms to monitor compliance with UNGC and OECD Guidelines) Ausschlusskriterium Nr. (8) Unternehmen, bei denen schwerwiegende Verstöße gegen die genannten Vereinbarungen auftreten, haben erkennbar nicht ausreichend Strukturen geschaffen, um die Einhaltung der Normen sicherstellen zu können, so dass davon ausgegangen werden kann, dass der Ausschluss zu einer Beschränkung der negativen Auswirkungen führt.
12. Unbereinigte geschlechtsspezifische Lohnlücke (Unadjusted gender pay gap) 13. Geschlechterdiversität im Aufsichtsrat oder Geschäftsführung (Board gender diversity) Ausschlusskriterium Nr. (8) Da Prinzip 6 des UN Global Compact auf die Abschaffung aller Formen von Diskriminierung am Arbeitsplatz abzielt und zudem im Rahmen der Prinzipien 3-6 auf die ILO-Kernarbeitsnormen verwiesen wird ist davon auszugehen, dass der Ausschluss schwerwiegender Verstöße zu einer Beschränkung negativer Auswirkungen führt.
14. Exposition zu kontroversen Waffen (Exposure to controversial weapons) Ausschlusskriterium Nr. (2) Über das Ausschlusskriterium Nr. (2) wird eine Investition in Unternehmen, welche Umsatz mit kontroversen Waffen, bspw. Antipersonenminen erwirtschaften, ausdrücklich ausgeschlossen.
Für Anleihen von Staaten:
Nachhaltigkeitsfaktor/​ PAI Berücksichtigt durch Begründung
Treibhausgasintensität (GHG Intensity) Ausschlusskriterium Nr. (24) Da der Portfoliomanager durch Anwendung des Ausschlusskriteriums Nr. (14) nur in Anleihen von Staaten investiert, die das Pariser Abkommen ratifiziert haben, ist sichergestellt, dass nur in Staaten investiert wird, welche Maßnahmen treffen, um die Treibhausgasintensität zu minimieren. Daher lässt sich davon ausgehen, dass mittelbar eine Beschränkung negativer Auswirkungen auf die Treibhausgasintensität von Staatenerfolgt.
Im Portfolio befindliche Anleihen von Ländern, die sozialen Verstößen ausgesetzt sind (Investee countries subject to social violations) Ausschlusskriterium Nr. (23) Durch Anwendung des Ausschlusskriterium Nr. (23) investiert der Portfoliomanager für das Sondervermögen nicht in Staatsanleihen, welche auf Grundlage bestehender Informationen, Analysen und Experteninterviews als „unfrei“ klassifiziert werden. [Die Klassifizierung ist in „frei“, „teilweise frei“ und „unfrei“ unterteilt.] So wird sichergestellt, dass der Portfoliomanager wenigstens keine Anleihen von Staaten investiert, welche definitiv sozialen Verstößen ausgesetzt sind. Entsprechend wird das PAI insofern berücksichtigt, als dass eine Beschränkung negativer erfolgt.
Für Investmentanteile:
Das Fondsmanagement strebt an für das Sondervermögen nur in Investmentanteile solcher Fonds zu investieren, die im Rahmen ihrer jeweiligen Anlagestrategie die zuvor genannten PAI berücksichtigen.
Konkrete Daten liegen dem Portfolioverwalter aktuell noch nicht vor, Entsprechend kann eine Bewertung etwaiger Investmentanteile in Hinblick auf das Einhalten der PAI aktuell noch nicht getroffen werden.
Investmentanteile lagen im relevanten Bezugszeitraum vom 28.11.2022 bis zum 30.11.2023 vor.
Sobald dem Portfolioverwalter entsprechende Daten vorliegen, wird der Portfoliomanager diese bei seinen Investitionsentscheidungen entsprechend berücksichtigen.
Die genaue Funktionsweise der Titelauswahl wird auf der Homepage der Gesellschaft unter
https:/​/​www.hansainvest.com/​deutsch/​fondswelt/​fondsuebersicht/​
dargestellt.

 

Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts?

Es wurden die Sektoren anhand des Branchen Typs NACE Codes (bei Anleihen) ausgewiesen.
Die Grundlage der Ermittlung der Werte beruht auf den börsentäglichen Durchschnittswerten im Vergleich zum kumulierten Fondsvolumen abzüglich der Kasse, da diese keine Hauptinvestition darstellt. Dadurch können Abweichungen zur Vermögensübersicht im Jahresbericht entstehen.

 

Die Liste umfasst die folgenden Investitionen, auf die der größte Anteil der im Bezugszeitraum getätigten Investitionen des Finanzprodukts entfiel:28.12.2022 – 30.11.2023

 

Größte Investitionen Sektor In % der
Vermögenswerte
Land
Pal Group Holdings Co. Ltd. Registered Shares o.N. (JP3781650001) Einzelhandel 2,92% Japan
E.L.F. Beauty Inc. Registered Shares DL -,01 (US26856L1035) Persönliche Güter 2,89% USA
Builders Firstsource Inc. Registered Shares DL -,01 (US12008R1077) Bau und Baustoffe 2,86% USA
HOCHTIEF AG Inhaber-Aktien o.N. (DE0006070006) Bau und Baustoffe 2,85% Deutschland
Rohto Pharmaceutical Co. Ltd. Registered Shares o.N. (JP3982400008) Pharma-, Biotechnologie 2,47% Japan
Comfort Systems USA Inc. Registered Shares DL -,01 (US1999081045) Bau und Baustoffe 2,28% USA
Celsius Holdings Inc. Registered Shares o.N. (US15118V2079) Getränke 2,27% USA
BridgeBio Pharma Inc. Registered Shares DL-,001 (US10806X1028) Pharma-, Biotechnologie 2,24% USA
Pulte Homes Inc. Registered Shares DL -,01 (US7458671010) Haushaltswaren und Wohnungsbau 2,19% USA
Ypsomed Holding AG Nam.-Aktien SF 14,15 (CH0019396990) Medizinische Geräte und Dienstleistungen 2,17% Schweiz
Deckers Outdoor Corp. Registered Shares DL -,01 (US2435371073) Persönliche Güter 2,14% USA
Redcare Pharmacy N.V. Aandelen aan toonder EO -,02 (NL0012044747) Körperpflege-, Drogerie- und Lebensmittelgeschäfte 2,01% Niederlande
Abercrombie & Fitch Co. Reg. Shares Class A DL -,01 (US0028962076) Einzelhandel 1,94% USA
Simpson Manufacturing Co. Inc. Registered Shares o.N. (US8290731053) Bau und Baustoffe 1,85% USA
Palantir Technologies Inc. Registered Shares o.N. (US69608A1088) Software und Computerdienstleistungen 1,81% USA

 

Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen?

Die Vermögensallokation gibt den jeweiligen Anteil der Investitionen in bestimmte Vermögenswerte an.

 

Wie sah die Vermögensallokation aus?
Der Mindestanteil der Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erfüllung der beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Merkmale erfolgen, muss 51 % des Wertes des Sondervermögens betragen.
Die Grundlage der Ermittlung der Werte beruht auf den börsentäglichen Durchschnittswerten für den relevanten Bezugszeitraum 28.12.2022 bis 30.11.2023. Dadurch können Abweichungen zur Vermögensübersicht im Jahresbericht entstehen.
In der nachfolgenden graphischen Aufstellung erfolgt eine Aufteilung der Vermögensgegenstände des Fonds in verschiedene Kategorien. Der jeweilige durchschnittliche Anteil am Fondsvermögen wird in Prozent angegeben.

#1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale umfasst die Investitionen des Finanzprodukts, die zur Erreichung der beworbenen ökologischen oder sozialen Merkmale getätigt wurden.

#2 Andere Investitionen umfasst die übrigen Investitionen des Finanzprodukts, die weder auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind noch als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

Die Kategorie #1 Ausgerichtet auf ökologische oder soziale Merkmale umfasst folgende Unterkategorien:

– Die Unterkategorie #1A Nachhaltige Investitionen umfasst nachhaltige Investitionen mit ökologischen oder sozialen Zielen.

– Die Unterkategorie #1B Andere ökologische oder soziale Merkmale umfasst Investitionen, die auf ökologische oder soziale Merkmale ausgerichtet sind, aber nicht als nachhaltige Investitionen eingestuft werden.

In welchen Wirtschaftssektoren wurden die Investitionen getätigt?
Nachfolgend werden die Sektoren anhand des Branchen Typs NACE Codes ausgewiesen.
Es wurden im Berichtszeitraum vom 28.12.2022 bis 30.11.2023 gemäß Art. 54 Delegierte Verordnung (EU) 2022/​1288 der Kommission keine Investitionen in den dort genannten Sektoren durchgeführt. Der Anteil der Investitionen in den Sektoren und Teilsektoren von fossilen Brennstoffe ist somit 0,20 %.
Die Grundlage der Ermittlung der Werte beruht auf den börsentäglichen Durchschnittswert im Vergleich zum kumulierten Fondsvolumen abzüglich der Kasse, da diese keine Hauptinvestition darstellt. Dadurch können Abweichungen zur Vermögensübersicht im Jahresbericht entstehen.
Sektor Anteil
Apotheken 2,67%
Bau von Gebäuden 2,19%
Bauinstallation 1,01%
Beteiligungsgesellsch. 0,95%
Dämm.g. Kälte, W.+Schall 0,94%
Dienstl.Informationst. 1,31%
Effekten- + Warenbörsen -0,13%
Einzelh. Anstrichm. 2,86%
Einzelh. Bekleidung 1,24%
Einzelh. keram.Erzeugn. 0,51%
Einzelh. versch. Waren 0,12%
Einzelh.Nahrungsm.,Getr. 2,11%
Elektrizitätserz. 0,20%
Elektroinstallation 4,75%
Entw.+Progr.Internetpr. 0,96%
Erbr.v. landw. Dienstl. 0,48%
Fischerei 0,14%
Forschung und Entw. 1,63%
Forschung und Entw.BT 2,29%
Gesundheitswesen 0,83%
Gesundheitswesen ang 2,69%
Großh. Anstrichmittel 0,76%
Handel mit Kraftwagen 0,45%
Herst. Backw.(o.Dauerb.) 0,52%
Herst. Körperpflegem. 1,55%
Herst. pharm. Spez. 1,18%
Herst. sonst. Nahrungsm. 1,42%
Herst. v. Bekl. (o.Pelz) 0,61%
Herst. v. Bekleidung 2,92%
Herst. v. Chemiefasern 0,32%
Herst. v. Prüfmaschinen 1,22%
Herst. v. Zement 0,97%
Herst. Waffen, Munition 0,91%
Herst. Würzmittel, Soßen 0,11%
Herst.Batt. + Akkum. 0,63%
Herst.el.Ausrüstungen 0,44%
Herst.elektromed. Geräte 0,83%
Herst.Erfrischungsgetr. 2,50%
Herst.Holz-+ Zellst., P. 0,13%
Herst.hydr.+pneum.Komp. 0,87%
Herst.kälte-+luftt.Erz. 1,40%
Herst.Kraftw.+ -motoren 0,58%
Herst.Küchenmöbel 1,65%
Herst.Masch.s.best.Wirt. 0,28%
Herst.med.+zahnm.App. 5,23%
Herst.pharm.Erzeugn. 7,52%
Herst.pharm.Grundstoffe 1,36%
Herst.sonst. Konstr.Holz 1,37%
Herst.sonst.Erzeugn.ang 1,56%
Herst.Teile+Zub. Kraftw. 0,13%
Herst.Werkzeugm. Met.-B. 0,65%
Herstellung Sportgeräte 0,31%
Herstellung von Schuhen 0,53%
Hst.Seifen,Wasch.,Rein. 2,89%
Luftfahrt 1,53%
PR- + Unternehmensber. 0,13%
Reisebüros+Reiseveranst. 1,08%
Restaurants,Gaststätten 3,76%
Sonst. Einzelh. 1,94%
Sonstige 1. Bearbeitung von Eisen + Stahl 0,61%
Sonstiger Ausbau 1,67%
Tert. Unterr. 0,79%
Verl. v. Software 0,49%
Verl. v. sonst.Software 1,81%
Verw.+Führ. v. Unt. 12,08%
Vorber. .Baustellenarb. 0,30%
Webportale 0,28%
Inwiefern waren die nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel mit der EU-Taxonomie konform?
Der Fonds trägt nicht zu einem oder mehreren Umweltzielen gem. Art 9 der Verordnung (EU) 2020/​852 („Taxonomieverordnung“) bei.
Die dem Fonds zugrundeliegenden Investitionen sind nicht, d.h. zu 0 %, auf Wirtschaftstätigkeiten ausgerichtet, die gem. Art. 3 Verordnung (EU) 2020/​852 („Taxonomieverordnung“) als ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten eingestuft sind.

 

Mit Blick auf die EU-Taxonomiekonformität umfassen die Kriterien für fossiles Gas die Begrenzung der Emissionen und die Umstellung auf voll erneuerbare Energie oder CO 2-arme Kraftstoffe bis Ende 2035. Die Kriterien für Kernenergie beinhalten umfassende Sicherheits- und Abfallentsorgungsvorschriften.

 

Wurden mit dem Finanzprodukt in EU-taxonomiekonforme Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/​oder Kernenergie investiert? 1
[ ]Ja:
[ ]In fossiles Gas [ ]In Kernenergie
[X]Nein

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1 Tätigkeiten im Bereich fossiles Gas und/​oder Kernenergie sind nur dann EU-taxonomiekonform, wenn sie zur Eindämmung des Klimawandels („Klimaschutz“) beitragen und kein Ziel der EU-Taxonomie erheblich beeinträchtigen – siehe Erläuterung am linken Rand. Die vollständigen Kriterien für EU-taxonomiekonforme Wirtschaftstätigkeiten im Bereich fossiles Gas und Kernenergie sind in der delegierten Verordnung (EU) 2022/​1214 der Kommission festgelegt.

 

Taxonomiekonforme Tätigkeiten, ausgedrückt durch den Anteil der:
Umsatzerlöse , die den Anteil der Einnahmen aus umweltfreundlichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln
Investitionsausgaben (CapEx), die die umweltfreundlichen Investitionen der Unternehmen, in die investiert wird, aufzeigen, z.B. für den Übergang zu einer grünen Wirtschaft
Betriebsausgaben (OpEx), die die umweltfreundlichen betrieblichen Aktivitäten der Unternehmen, in die investiert wird, widerspiegeln

 

Die nachstehenden Grafiken zeigen den Mindestprozentsatz der EU-taxonomiekonformen Investitionen in Grün. Da es keine geeignete Methode zur Bestimmung der Taxonomiekonformität von Staatsanleihen* gibt, zeigt die erste Grafik die Taxonomiekonformität in Bezug auf alle Investitionen des Finanzprodukts einschließlich der Staatsanleihen, während die zweite Grafik die Taxonomiekonformität nur in Bezug auf die Investitionen des Finanzprodukts zeigt, die keine Staatsanleihen umfassen.

 

 

*Für die Zwecke dieser Grafiken umfasst der Begriff „Staatsanleihen“ alle Risikopositionen gegenüber Staaten.

 

Ermöglichende Tätigkeiten wirken unmittelbar ermöglichend darauf hin, dass andere Tätigkeiten einen wesentlichen Beitrag zu den Umweltzielen leisten.

Übergangstätigkeiten sind Tätigkeiten, für die es noch keine CO 2-armen Alternativen gibt und die unter anderem Treibhausgasemissionswerte aufweisen, die den besten Leistungen entsprechen.

 

Wie hoch ist der Anteil der Investitionen, die in Übergangstätigkeiten und ermöglichende Tätigkeiten geflossen sind?
Die maßgeblichen Daten, die zur Emittlung des Anteils der Investitionen in Übergangstätigkeiten und ermöglichende Tätigkeiten herangezogen werden müssen, liegen noch nicht in ausreichendem Umfang vor. Daher wird der folgende Anteil angegeben:
Art der Wirtschaftstätigkeit Anteil
Ermöglichende Tätigkeiten 0,00%
Übergangstätigkeiten 0,00%

 

sind nachhaltige Investitionen mit einem Umweltziel, die die Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftstätigkeiten gemäß der Verordnung (EU) 2020/​852 nicht berücksichtigen.

 

Wie hoch war der Anteil der nicht mit der EU-Taxonomie konformen nachhaltigen Investitionen mit einem Umweltziel?
Das Sondervermögen strebt keine nachhaltigen Investitionen an. Insofern wurden keine derartigen Investitionen getätigt.
Welche Investitionen fielen unter „Andere Investitionen“, welcher Anlagezweck wurden mit ihnen verfolgt und gab es einen ökologischen oder sozialen Mindestschutz?
Unter “Andere Investitionen” können Investitionen in Aktien und Aktien gleichwertige Wertpapiere, Wertpapiere, die keine Aktien und Aktien gleichwertige Wertpapiere sind, Geldmarktinstrumente, Bankguthaben, Investmentanteile, Derivate und sonstige Anlageinstrumente fallen.
Andere Investitionen hatten im Berichtszeitpunkt einen durchschnittlichen Anteil von 44,91 %.
Dabei darf das Finanzprodukt bis zu 49 % des Wertes des Sondervermögens in “Andere Investitionen” investieren, wobei der Portfolioverwalter die Investitionen in “Andere Investitionen” zur Liquiditätserhaltung, zur Absicherung und/​oder zur Schaffung einer zusätzlichen Rendite vornehmen kann. Im Berichtszeitraum gehörten hierzu Investitionen in Bankguthaben sowie liquide Mittel (z.B. Sichteinlagen oder Festgelder).
Im relevanten Zeitraum vom 28.12.2022 bis zum 30.11.2023 gehörten hierzu Investitionen in Bankguthaben und liquide Mittel, die aus Liquiditätszwecken gehalten wurden.

 

Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/​oder sozialen Merkmale ergriffen?

Es wurde die Ausrichtung an den vorgegebenen ESG-Faktoren ordnungsgemäß in den Anlageprozess implementiert. Die beworbenen Merkmale im Zeitraum vom 28.12.2022 bis zum 18.05.2023 erreichten in der Auflegungsphase noch nicht die vorgegebene Höhe der nachhaltigen Investitionen (von mindestens 51% des investierten Kapitals).
Sofern Daten des Datenproviders für die Bewertung vorhanden waren, erfolgte die Anlage in Wertpapieren im Einklang mit den beworbenen ökologischen und/​oder sozialen Kriterien.
Das Abstimmungsverhalten bei Hauptversammlungen der HANSAINVEST sowie der Umgang mit Aktionärsanträgen kann unter „https:/​/​www.hansainvest.de/​unternehmen/​compliance/​abstimmungsverhalten-bei-hauptversammlungen“ eingesehen werden.
Bei der HANSAINVEST nehmen wir unsere treuhänderische Pflicht gegenüber unseren Kunden sehr ernst und handeln in deren alleinigem Interesse. Wir sind davon überzeugt, dass gute Corporate Governance ein zentraler Faktor für langfristig höhere relative Renditen auf Aktien- und festverzinsliche Anlagen ist. Wir lassen uns bei unseren Anlageentscheidungen daher nicht nur von kurzfristigen finanziellen Zielen leiten. Vielmehr erwarten wir von den Unternehmen, in die wir investieren, auch eine nachhaltige verantwortungsvolle Unternehmensführung, die ESG- relevante Aspekte berücksichtigt. Entsprechend der bereits vollzogenen ESG Integration berücksichtigt die HANSAINVEST im Rahmen der Ausübung der Aktionärsrechte daher auch nichtfinanzielle Kriterien, wie die Rücksichtnahme auf die Umwelt (E für Environment), soziale Kriterien (S für Social), sowie eine verantwortungsvolle Unternehmensführung (G für Governance).Dabei stützen wir uns auf anerkannte nationale und internationale Regelwerke wie beispielsweise die jeweils aktuellen Analyse- Leitlinien für Hauptversammlungen (ALHV) des Bundesverbands Investment und Asset Management e.V. (BVI), des Deutschen Corporate Governance Kodex bzw. der in den jeweiligen Ländern geltenden Kodizes sowie die UN Principles for Responsible Investment (PRI), deren erklärtes Ziel es ist, ein besseres Verständnis der Auswirkungen von Investitionsaktivitäten auf Umwelt-, Sozial und Unternehmensführungsthemen zu schaffen und Investoren bei der Integration dieser Fragestellungen zu unterstützen.
Um mögliche Interessenkonflikte zum Nachteil unserer Anleger zu vermeiden, haben wir verschiedene organisatorische Maßnahmen getroffen und diese in unseren Grundsätzen für den Umgang mit Interessenkonflikten veröffentlicht: Conflicts of Interest Policy
Der Bericht über das Abstimmungsverhalten im Zuge der Ausübung unserer Aktionärsrechte kann über unsere Homepage eingesehen werden:
https:/​/​www.hansainvest.de

 

 

Hamburg, 18. März 2024

HANSAINVEST
Hanseatische Investment-GmbH

Geschäftsführung

Dr. Jörg W. Stotz Ludger Wibbeke

Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers

An die HANSAINVEST Hanseatische Investment GmbH, Hamburg

Prüfungsurteil

Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Habona Basic Needs – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Rumpfgeschäftsjahr vom 28. Dezember 2022 bis zum 30. November 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 30. November 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Rumpfgeschäftsjahr vom 28. Dezember 2022 bis zum 30. November 2023, sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.

Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht

Die gesetzlichen Vertreter der HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.

Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische Investment-GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.

Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.

Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.

Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus

identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können.
gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der HANSAINEST Hanseatische InvestmentGmbH abzugeben
beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der HANSAINVEST Hanseatische InvestmentGmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben.
ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die HANSAINVEST Hanseatische InvestmentGmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die HANSAINVEST Hanseatische InvestmentGmbH nicht fortgeführt wird.
beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.

Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.

 

Hamburg, den 19.03.2024

KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Werner Lüning
Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

 

 

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