Deka Vermögensmanagement GmbH
Frankfurt am Main
Leipziger Vermögensstrategie Potenzial
Jahresbericht zum 31. Dezember 2023.
Ein OGAW-Sondervermögen deutschen Rechts.
Tätigkeitsbericht.
Anlageziel des Fonds Leipziger Vermögensstrategie Potenzial ist es, ein mittel- bis langfristiges Kapitalwachstum, durch ein breit gestreutes Anlageportfolio zu erwirtschaften. Dabei wird die Erzielung einer größtmöglichen Rendite bei gleichzeitig angemessenem Risiko für diese Anlageklasse angestrebt.
Um dies zu erreichen, legt der Fonds weltweit in alle zulässigen Vermögensgegenstände an. Die Investition in Wertpapiere erfolgt nur in solche, die nach Grundsätzen der Nachhaltigkeit ausgewählt werden. Innerhalb festgelegter Anlagegrenzen kann das Fondsmanagement die Gewichtung der Anlageklassen je nach Markteinschätzung variieren. Dabei kann der Fonds zwischen 61 Prozent und 100 Prozent des Fondsvolumens in Aktien und Aktienfonds (inkl. Aktien-ETFs) investieren.
Dem Fonds liegt ein aktiver und benchmarkfreier Investmentansatz überwiegend in Aktien, Renten, Geldmarktinstrumenten, Fonds und Zertifikaten zugrunde. In der Assetklasse Aktien verfolgt der Fonds unter Berücksichtigung fundamentaler Elemente die Strategie des Top-Down-Ansatzes und des Stock-Pickings. Fundamentale Einflussfaktoren sind zum Beispiel Konjunkturaussichten anhand Prognosen für das Bruttoinlandsprodukt einer Region oder eines Landes sowie Inflationsaussichten. Bei der Auswahl der Titel werden unter anderem Gewinnwachstum, Branchenzugehörigkeit, Größe und Region des Unternehmens berücksichtigt. In der Assetklasse Renten investiert der Fonds ohne Ratingbeschränkung flexibel in allen Segmenten des Anleiheuniversums. Anleihen aus Industrieländern stehen dabei im Vordergrund, Schwellenländeranleihen können beigemischt werden. Entsprechend der hauseigenen Kapitalmarktprognosen erfolgt in Bezug auf Duration, Renditekurven und Bonitätsstruktur zur Performanceoptimierung ein aktives Management.
Bei der Auswahl geeigneter Anlagen werden ökologische, soziale und/oder die Unternehmens- bzw. Staatsführung betreffende Kriterien (ESG-Kriterien) berücksichtigt. Dazu werden Unternehmen nach Kriterien für Umweltmanagement (z.B. Klimaschutz, Umweltpolitik), soziale Verantwortung (z.B. Sozialstandards in der Lieferkette, Sicherheit und Gesundheit) und Unternehmensführung (z.B. Bestechung, Korruption, Transparenz und Berichterstattung) bewertet und im Ergebnis entweder in das investierbare Universum aufgenommen oder aus diesem ausgeschlossen. Bei staatlichen Emittenten stehen Kriterien wie beispielsweise Ressourcennutzung und Treibhausgasemissionen (E), Einkommensungleichheiten und Arbeitslosigkeit (S) oder politische Rechte und zivile Freiheiten (G) im Fokus. Die Ausschlusskriterien orientieren sich an den Prinzipien des UN Global Compact sowie an den Geschäftspraktiken der Emittenten. Die zehn Prinzipien des UN Global Compact umfassen Leitlinien zum Umgang mit Menschenrechten, Arbeitsrechten, Korruption und Umweltverstößen. Unterzeichner sollen unter anderem den Schutz der Menschenrechte sicherstellen sowie die Entwicklung und Verbreitung umweltfreundlicher Technologien beschleunigen und im Umgang mit Umweltproblemen dem Vorsorgeprinzip folgen.
Wichtige Kennzahlen
Leipziger Vermögensstrategie Potenzial
*Berechnung nach BVI-Methode, die bisherige Wertentwicklung ist kein verlässlicher Indikator für die künftige Wertentwicklung. |
|||
Performance* | 1 Jahr | 3 Jahre p.a. | seit Auflegungp.a. |
19,5% | 6,2% | 5,4% | |
ISIN | DE000A2N44G4 |
Veräußerungsergebnisse im Berichtszeitraum
Leipziger Vermögensstrategie Potenzial
Realisierte Gewinne aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | 7.334,78 |
Aktien | 2.328.030,26 |
Zielfonds und Investmentvermögen | 882.844,87 |
Optionen | 0,00 |
Futures | 0,00 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | 0,00 |
Devisenkassageschäften | 0,01 |
sonstigen Wertpapieren | 0,00 |
Summe | 3.218.209,92 |
Realisierte Verluste aus | in Euro |
Renten und Zertifikate | -10.379,99 |
Aktien | -1.045.131,23 |
Zielfonds und Investmentvermögen | -530.692,73 |
Optionen | -11.912,75 |
Futures | 0,00 |
Swaps | 0,00 |
Metallen und Rohstoffen | 0,00 |
Devisentermingeschäften | 0,00 |
Devisenkassageschäften | -44,65 |
sonstigen Wertpapieren | -8,71 |
Summe | -1.598.170,06 |
Die Einstufung welche Unternehmen in diesem Sinne kontroverse Geschäftspraktiken anwenden, erfolgt im Rahmen des Investmentprozesses. Unternehmen, die kontroverse Waffen herstellen, werden grundsätzlich aus dem Anlageuniversum ausgeschlossen. Nicht investiert wird zudem in Staaten, die nach dem Freedom-House Index als „unfrei“ („not free“) eingestuft werden und/oder nach dem Corruption-Perceptions-Index einen Score von weniger als 40 aufweisen. Im Rahmen der ESG-Strategie wird auf der Basis interner Recherchen und Analysen sowie unter Verwendung von ESG-Ratings von Research- bzw. Ratingagenturen in Zielfonds investiert, welche eine ESG-Bewertung aus der oberen Hälfte ihrer Vergleichsgruppe sowie ein MSCI-ESG-Rating von mindestens „BBB“ oder einer vergleichbaren Bewertung aufweisen.
Detaillierte Angaben zur Nachhaltigkeitsstrategie und deren Merkmale können Sie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung im Anhang des Verkaufsprospekts, dem entsprechenden Anhang des Jahresberichts sowie der nachhaltigkeitsbezogenen Offenlegung auf der Webseite des Fonds entnehmen.
Es können Derivate zu Investitions- und/oder Absicherungszwecken eingesetzt werden. Ein Derivat ist ein Finanzinstrument, dessen Wert – nicht notwendig 1:1 – von der Entwicklung eines oder mehrerer Basiswerte wie z. B. Wertpapieren oder Zinssätzen abhängt.
Die Verwaltungsgesellschaft hat auf eigene Verantwortung, Kosten und Kontrolle die Deka Investment GmbH, Frankfurt am Main, mit der Ausführung der täglichen Anlagepolitik des Fonds beauftragt. Für den Fonds fungiert die Sparkasse Leipzig als Berater.
Starkes Plus
Im Berichtszeitraum verzeichnete das Fondsvermögen stetig steigende Mittelzuflüsse, welche das Fondsmanagement überwiegend in die Assetklasse Aktien und teilweise in Renten investierte. In geringem Umfang wurden auch Aktienanleihen erworben.
Die Aktieninvestitionsquote wurde im Laufe des Geschäftsjahres aktiv gesteuert, sukzessive erhöht und betrug per Ultimo Dezember 2023 etwa 83 Prozent, während sie am Anfang des Berichtszeitraums bei 80 Prozent gelegen hatte. Bei der Regionenallokation konzentrierte sich das Fondsmanagement auf die USA, die Eurozone, Großbritannien und Japan. Relativ wenig Beachtung fanden Kanada, Skandinavien sowie die Region Asien ex. Japan. Ein geringer Anteil an Schwellenländeraktien wurde aus Diversifikationsaspekten beigemischt. Dazu zählte zum Beispiel das taiwanesische Technologieunternehmen Taiwan Semiconductors Manufacturing. Auf Sektorenebene lag der Fokus auf den Bereichen Konsum, Finanzen und Informationstechnologie. Beispielhafte Einzelwerteinvestitionen aus diesen Segmenten waren Amazon (USA), Sony Group (Japan), S&P Global (USA) sowie ServiceNow (USA). Im abgelaufenen Berichtsjahr erreichten ein Großteil der akzentuierten Aktienpositionen auf Grund des stark gestiegenen Gesamtmarktes das erwartete Kursziel und wurden mit Gewinn verkauft. Dies galt unter anderem für die Titel von Deutsche Telekom, Allianz (beide Deutschland) und Delta Air Lines (USA). Diese Titel leisteten einen besonders positiven Beitrag zur Entwicklung des Sondervermögens. Demgegenüber haben jedoch auch einige Aktienpositionen ihren Stopp-Loss-Bereich unterschritten und wurden veräußert. Hierzu zählten beispielsweise die Titel Loblaw Companies (Kanada), SolarEdge Technologies (USA) und Daimler Truck (Deutschland).
Im Rentenbereich erfolgten Investitionen breit diversifiziert in verschiedene Segmente. Der Schwerpunkt lag dabei auf in Euro notierenden Unternehmensanleihen. Als Beimischung erfolgten Investitionen in das Segment Schwellenländeranleihen mittels Zielfonds.
Fondsstruktur
Leipziger Vermögensstrategie Potenzial
Geringfügige Abweichungen zur Vermögensaufstellung des Berichts resultieren aus der Zuordnung von Zins- und Dividendenansprüchen zu den jeweiligen Wertpapieren sowie aus rundungsbedingten Differenzen. |
|
Aktienfonds | 42,1% |
Aktien | 41,2% |
Renten | 5,1% |
Wertpapier mit bes. Merkmalen | 3,2% |
Rentenfonds | 4,2% |
Barreserve, Sonstiges | 4,2% |
Des Weiteren wurde ein Zielfonds-Engagement beibehalten, über welchen Investitionen in Lokalwährungsanleihen abgebildet wurden. Zum Ende des Berichtszeitraumes waren 12,5 Prozent des Fondsvermögens im Rentenbereich angelegt, wozu auch mehrere Positionen in Aktienanleihen zählten. Durch die im Laufe des Berichtszeitraumes gesunkenen Renditen und durch die rückläufigen Bonitätsaufschläge bei Unternehmensanleihen partizipierte das Sondervermögen von den daraus resultierenden Kurssteigerungen in den einzelnen Rentensegmenten. Dies führte zu einem positiven Performancebeitrag. Das Fondsmanagement konzentrierte sich bei den Investitionen zudem auf den Ausbau der Bestände mit guter Bonität.
Im Berichtszeitraum verzeichnete der Fonds Leipziger Vermögensstrategie Potenzial eine Wertentwicklung von plus 19,5 Prozent.
Anteile an dem Sondervermögen sind Wertpapiere, deren Preise durch die börsentäglichen Kursschwankungen der im Fonds befindlichen Vermögensgegenstände bestimmt werden und deshalb steigen oder auch fallen können (Marktpreisrisiken).
Die Risiken von Investmentanteilen, die für einen Fonds erworben werden (so genannte „Zielfonds“), stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Zielfonds enthaltene Vermögensgegenständen. Da die Manager der einzelnen Zielfonds voneinander unabhängig handeln, kann es vorkommen, dass mehrere Zielfonds gleiche Engagements tätigen. Dieses Sondervermögen enthält Anteile an anderen Fonds, die in Aktien und Renten investieren. Insofern unterliegt der Fonds mittelbar spezifischen Risiken wie dem Zinsänderungs- und Adressenausfallrisiko sowie Aktienkursrisiken.
Aufgrund der Investitionen in fremde Währungen unterlag der Fonds Fremdwährungsrisiken.
Die Einschätzung der im Berichtsjahr eingegangenen Liquiditätsrisiken orientiert sich an der Veräußerbarkeit von Vermögenswerten, die potenziell eingeschränkt sein kann. Der Fonds verzeichnete im Berichtszeitraum keine wesentlichen Liquiditätsrisiken.
Zur Bewertung und Vermeidung operationeller Risiken führt die Gesellschaft detaillierte Risikoüberprüfungen durch. Das Sondervermögen unterlag im Berichtszeitraum keinen besonderen operationellen Risiken.
Vermögensübersicht zum 31. Dezember 2023.
Gliederung nach Anlageart – Land | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | 18.292.479,55 | 40,81 | |||
Bermuda | 507.548,27 | 1,13 | |||
Dänemark | 468.609,18 | 1,04 | |||
Deutschland | 336.171,44 | 0,75 | |||
Frankreich | 600.455,16 | 1,34 | |||
Großbritannien | 1.372.337,09 | 3,06 | |||
Irland | 199.349,15 | 0,44 | |||
Italien | 1.225.630,11 | 2,74 | |||
Japan | 813.839,32 | 1,82 | |||
Kanada | 273.408,79 | 0,61 | |||
Niederlande | 687.889,02 | 1,53 | |||
Schweiz | 439.893,71 | 0,98 | |||
Singapur | 280.330,62 | 0,63 | |||
Spanien | 222.491,28 | 0,50 | |||
Taiwan | 875.576,35 | 1,95 | |||
USA | 9.988.950,06 | 22,29 | |||
2. Anleihen | 3.060.793,00 | 6,83 | |||
Deutschland | 1.453.706,00 | 3,24 | |||
Frankreich | 397.499,00 | 0,89 | |||
Kanada | 200.453,00 | 0,45 | |||
Niederlande | 597.895,00 | 1,33 | |||
USA | 411.240,00 | 0,92 | |||
3. Investmentanteile | 20.776.895,23 | 46,33 | |||
Deutschland | 363.768,60 | 0,81 | |||
Irland | 17.264.365,23 | 38,50 | |||
Luxemburg | 3.148.761,40 | 7,02 | |||
4. Sonstige Wertpapiere | 142.005,78 | 0,32 | |||
Schweiz | 142.005,78 | 0,32 | |||
5. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 2.535.676,23 | 5,64 | |||
6. Sonstige Vermögensgegenstände | 85.764,96 | 0,20 | |||
II. Verbindlichkeiten | -59.173,15 | -0,13 | |||
III. Fondsvermögen | 44.834.441,60 | 100,00 |
Gliederung nach Anlageart – Währung | Kurswert | % des Fonds- | |||
---|---|---|---|---|---|
in EUR | vermögens *) | ||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | |||||
I. Vermögensgegenstände | |||||
1. Aktien | 18.292.479,55 | 40,81 | |||
CAD | 273.408,79 | 0,61 | |||
CHF | 439.893,71 | 0,98 | |||
DKK | 468.609,18 | 1,04 | |||
EUR | 3.002.000,52 | 6,70 | |||
GBP | 1.372.337,09 | 3,06 | |||
JPY | 813.839,32 | 1,82 | |||
USD | 11.922.390,94 | 26,60 | |||
2. Anleihen | 3.060.793,00 | 6,83 | |||
EUR | 3.060.793,00 | 6,83 | |||
3. Investmentanteile | 20.776.895,23 | 46,33 | |||
CAD | 146.112,79 | 0,33 | |||
EUR | 20.122.546,47 | 44,87 | |||
USD | 508.235,97 | 1,13 | |||
4. Sonstige Wertpapiere | 142.005,78 | 0,32 | |||
CHF | 142.005,78 | 0,32 | |||
5. Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | 2.535.676,23 | 5,64 | |||
6. Sonstige Vermögensgegenstände | 85.764,96 | 0,20 | |||
II. Verbindlichkeiten | -59.173,15 | -0,13 | |||
III. Fondsvermögen | 44.834.441,60 | 100,00 |
Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023.
ISIN | Gattungsbezeichnung | Markt | Stück bzw. | Bestand | Käufe/ | Verkäufe/ | Kurs | Kurswert | % des | |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | 31.12.2023 | Zugänge | Abgänge | in EUR | Fondsver- | |||||
Whg. | Im Berichtszeitraum | mögens *) | ||||||||
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den Prozent-Anteilen sind möglich. | ||||||||||
Börsengehandelte Wertpapiere | 20.676.147,33 | 46,13 | ||||||||
Aktien | 18.292.479,55 | 40,81 | ||||||||
EUR | 3.002.000,52 | 6,70 | ||||||||
NL0010273215 | ASML Holding N.V. Aandelen op naam | STK | 227 | 985 | 960 | EUR | 687,100 | 155.971,70 | 0,35 | |
IT0003128367 | ENEL S.p.A. Azioni nom. | STK | 142.000 | 255.125 | 113.125 | EUR | 6,747 | 958.074,00 | 2,14 | |
ES0144580Y14 | Iberdrola S.A. Acciones Port. | STK | 18.744 | 6.348 | 0 | EUR | 11,870 | 222.491,28 | 0,50 | |
IT0000072618 | Intesa Sanpaolo S.p.A. Azioni nom. | STK | 101.079 | 101.079 | 0 | EUR | 2,647 | 267.556,11 | 0,60 | |
IE000S9YS762 | Linde plc Reg.Shares | STK | 539 | 894 | 355 | EUR | 369,850 | 199.349,15 | 0,44 | |
FR0000120321 | L’Oréal S.A. Actions Port. | STK | 371 | 371 | 0 | EUR | 450,900 | 167.283,90 | 0,37 | |
FR0000121014 | LVMH Moët Henn. L. Vuitton SE Action Port.(C.R.) | STK | 177 | 982 | 965 | EUR | 737,200 | 130.484,40 | 0,29 | |
FR0000120578 | Sanofi S.A. Actions Port. | STK | 1.578 | 378 | 0 | EUR | 89,770 | 141.657,06 | 0,32 | |
DE0007164600 | SAP SE Inhaber-Aktien | STK | 1.181 | 82 | 0 | EUR | 139,600 | 164.867,60 | 0,37 | |
DE0007236101 | Siemens AG Namens-Aktien | STK | 1.011 | 171 | 0 | EUR | 169,440 | 171.303,84 | 0,38 | |
NL00150001Q9 | Stellantis N.V Aandelen op naam | STK | 12.332 | 12.332 | 37.220 | EUR | 21,240 | 261.931,68 | 0,58 | |
FR0000120271 | TotalEnergies SE Actions au Porteur | STK | 2.612 | 792 | 0 | EUR | 61,650 | 161.029,80 | 0,36 | |
CAD | 273.408,79 | 0,61 | ||||||||
CA5592224011 | Magna International Inc. Reg.Shares | STK | 5.081 | 5.081 | 0 | CAD | 78,790 | 273.408,79 | 0,61 | |
CHF | 439.893,71 | 0,98 | ||||||||
CH0038863350 | Nestlé S.A. Namens-Aktien | STK | 2.784 | 6.773 | 5.680 | CHF | 97,090 | 290.421,89 | 0,65 | |
CH0012005267 | Novartis AG Namens-Aktien | STK | 1.652 | 387 | 0 | CHF | 84,210 | 149.471,82 | 0,33 | |
DKK | 468.609,18 | 1,04 | ||||||||
DK0010274414 | Danske Bank AS Navne-Aktier | STK | 11.177 | 11.177 | 0 | DKK | 179,600 | 269.318,07 | 0,60 | |
DK0062498333 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B | STK | 2.126 | 2.126 | 0 | DKK | 698,700 | 199.291,11 | 0,44 | |
GBP | 1.372.337,09 | 3,06 | ||||||||
GB0009895292 | AstraZeneca PLC Reg.Shares | STK | 1.265 | 415 | 0 | GBP | 105,880 | 154.269,36 | 0,34 | |
GB00BN7SWP63 | GSK PLC Reg.Shares | STK | 15.800 | 15.800 | 0 | GBP | 14,584 | 265.404,91 | 0,59 | |
GB0005405286 | HSBC Holdings PLC Reg.Shares | STK | 20.869 | 2.269 | 0 | GBP | 6,331 | 152.177,05 | 0,34 | |
GB00B2B0DG97 | Relx PLC Reg.Shares | STK | 7.500 | 7.500 | 0 | GBP | 31,070 | 268.397,05 | 0,60 | |
GB00BP6MXD84 | Shell PLC Reg.Shares Cl. | STK | 13.260 | 9.260 | 0 | GBP | 25,565 | 390.449,20 | 0,87 | |
GB00B10RZP78 | Unilever PLC Reg.Shares | STK | 3.234 | 934 | 0 | GBP | 38,025 | 141.639,52 | 0,32 | |
JPY | 813.839,32 | 1,82 | ||||||||
JP3733000008 | NEC Corp. Reg.Shares | STK | 5.181 | 5.181 | 0 | JPY | 8.350,000 | 276.377,37 | 0,62 | |
JP3866800000 | Panasonic Holdings Corp. Reg.Shares | STK | 30.485 | 30.485 | 0 | JPY | 1.396,500 | 271.975,36 | 0,61 | |
JP3635000007 | Toyota Tsusho Corp. Reg.Shares | STK | 5.002 | 5.002 | 0 | JPY | 8.308,000 | 265.486,59 | 0,59 | |
USD | 11.922.390,94 | 26,60 | ||||||||
US00287Y1091 | AbbVie Inc. Reg.Shares | STK | 1.257 | 666 | 0 | USD | 154,750 | 175.861,81 | 0,39 | |
US00724F1012 | Adobe Inc. Reg.Shares | STK | 325 | 325 | 680 | USD | 595,520 | 174.978,75 | 0,39 | |
NL0000687663 | AerCap Holdings N.V. Aandelen op naam | STK | 3.986 | 3.986 | 0 | USD | 74,920 | 269.985,64 | 0,60 | |
US02079K3059 | Alphabet Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 3.211 | 1.391 | 0 | USD | 140,230 | 407.086,64 | 0,91 | |
US0231351067 | Amazon.com Inc. Reg.Shares | STK | 3.072 | 8.602 | 7.030 | USD | 153,380 | 425.986,22 | 0,95 | |
US0378331005 | Apple Inc. Reg.Shares | STK | 2.066 | 850 | 128 | USD | 193,580 | 361.573,35 | 0,81 | |
BMG0450A1053 | Arch Capital Group Ltd. Reg.Shares | STK | 3.700 | 0 | 0 | USD | 74,060 | 247.737,09 | 0,55 | |
US0846707026 | Berkshire Hathaway Inc. Reg.Shares B New | STK | 1.164 | 516 | 0 | USD | 357,570 | 376.287,39 | 0,84 | |
US11135F1012 | Broadcom Inc. Reg.Shares | STK | 372 | 420 | 204 | USD | 1.122,410 | 377.485,33 | 0,84 | |
US22160K1051 | Costco Wholesale Corp. Reg.Shares | STK | 295 | 295 | 160 | USD | 663,100 | 176.850,65 | 0,39 | |
US1266501006 | CVS Health Corp. Reg.Shares | STK | 3.874 | 3.874 | 0 | USD | 78,970 | 276.584,20 | 0,62 | |
US24703L2025 | Dell Technologies Inc. Reg.Shares C | STK | 3.953 | 3.953 | 0 | USD | 76,680 | 274.040,36 | 0,61 | |
US5324571083 | Eli Lilly and Company Reg.Shares | STK | 758 | 430 | 0 | USD | 580,850 | 398.051,08 | 0,89 | |
BMG3223R1088 | Everest Group Ltd. Reg.Shares | STK | 815 | 815 | 0 | USD | 352,610 | 259.811,18 | 0,58 | |
US31428X1063 | Fedex Corp. Reg.Shares | STK | 1.029 | 1.029 | 0 | USD | 253,580 | 235.904,37 | 0,53 | |
SG9999000020 | Flex Ltd. Reg.Shares | STK | 10.110 | 10.110 | 0 | USD | 30,670 | 280.330,62 | 0,63 | |
US6687711084 | Gen Digital Inc. Reg.Shares | STK | 12.513 | 12.513 | 0 | USD | 22,980 | 259.966,31 | 0,58 | |
US4781601046 | Johnson & Johnson Reg.Shares | STK | 2.132 | 1.124 | 0 | USD | 156,580 | 301.806,85 | 0,67 | |
US46625H1005 | JPMorgan Chase & Co. Reg.Shares | STK | 2.180 | 736 | 0 | USD | 170,300 | 335.642,35 | 0,75 | |
US5801351017 | McDonald’s Corp. Reg.Shares | STK | 575 | 575 | 0 | USD | 295,840 | 153.790,80 | 0,34 | |
US58933Y1055 | Merck & Co. Inc. Reg.Shares | STK | 1.606 | 1.606 | 2.115 | USD | 108,770 | 157.928,42 | 0,35 | |
US5949181045 | Microsoft Corp. Reg.Shares | STK | 997 | 370 | 41 | USD | 375,280 | 338.264,32 | 0,75 | |
US6092071058 | Mondelez International Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 12.800 | 12.800 | 0 | USD | 72,260 | 836.206,49 | 1,87 | |
US67066G1040 | NVIDIA Corp. Reg.Shares | STK | 698 | 562 | 802 | USD | 495,220 | 312.506,61 | 0,70 | |
US7134481081 | PepsiCo Inc. Reg.Shares | STK | 913 | 913 | 0 | USD | 169,390 | 139.818,34 | 0,31 | |
US74340W1036 | ProLogis Inc. Reg.Shares | STK | 1.382 | 636 | 0 | USD | 135,190 | 168.911,11 | 0,38 | |
US8552441094 | Starbucks Corp. Reg.Shares | STK | 3.004 | 3.004 | 0 | USD | 95,930 | 260.531,34 | 0,58 | |
US8740391003 | Taiwan Semiconduct.Manufact.Co Reg.Shs (Spon.ADRs) | STK | 9.250 | 9.250 | 0 | USD | 104,700 | 875.576,35 | 1,95 | |
US88160R1014 | Tesla Inc. Reg.Shares | STK | 1.168 | 1.458 | 836 | USD | 253,180 | 267.348,56 | 0,60 | |
US1255231003 | The Cigna Group Reg.Shares | STK | 998 | 998 | 0 | USD | 299,400 | 270.139,41 | 0,60 | |
US4370761029 | The Home Depot Inc. Reg.Shares | STK | 512 | 277 | 375 | USD | 347,360 | 160.788,64 | 0,36 | |
US7427181091 | The Procter & Gamble Co. Reg.Shares | STK | 2.690 | 5.998 | 4.660 | USD | 145,730 | 354.410,72 | 0,79 | |
US8725901040 | T-Mobile US Inc. Reg.Shares | STK | 6.200 | 10.920 | 4.720 | USD | 158,950 | 890.959,23 | 1,99 | |
US9113121068 | United Parcel Service Inc. Reg.Shares Cl.B | STK | 1.265 | 1.265 | 0 | USD | 157,310 | 179.908,82 | 0,40 | |
US91307C1027 | United Therapeutics Corp.(Del.) Reg.Shares | STK | 1.177 | 1.177 | 0 | USD | 219,240 | 233.293,08 | 0,52 | |
US91324P1021 | UnitedHealth Group Inc. Reg.Shares | STK | 828 | 411 | 0 | USD | 524,900 | 392.927,58 | 0,88 | |
US92826C8394 | VISA Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 1.330 | 451 | 0 | USD | 260,400 | 313.110,93 | 0,70 | |
Verzinsliche Wertpapiere | 2.241.662,00 | 5,00 | ||||||||
EUR | 2.241.662,00 | 5,00 | ||||||||
XS2560753936 | 3,5000 % Bertelsmann SE & Co. KGaA MTN 22/29 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 101,593 | 203.185,00 | 0,45 | |
DE0001104909 | 2,2000 % Bundesrep.Deutschland Bundesschatzanw. 22/24 | EUR | 250.000 | 250.000 | 0 | % | 99,204 | 248.010,00 | 0,55 | |
FR0014009DZ6 | 1,8750 % Carrefour S.A. MTN 22/26 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 96,679 | 193.358,00 | 0,43 | |
XS2574873266 | 3,5000 % E.ON SE MTN 23/28 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 102,283 | 204.565,00 | 0,46 | |
XS2152329053 | 1,6250 % Fresenius SE & Co. KGaA MTN 20/27 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 94,683 | 189.366,00 | 0,42 | |
XS0811555183 | 2,8750 % Heineken N.V. MTN 12/25 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 99,500 | 198.999,00 | 0,44 | |
DE000A3LBMY2 | 3,0000 % Mercedes-Benz Fin. Canada Inc. MTN 22/27 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 100,227 | 200.453,00 | 0,45 | |
XS2634690114 | 4,2500 % Stellantis N.V. MTN 23/31 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 103,954 | 207.908,00 | 0,46 | |
XS1724873275 | 1,0000 % Südzucker Intl Finance B.V. Notes 17/25 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 95,494 | 190.988,00 | 0,43 | |
XS1030900242 | 3,2500 % Verizon Communications Inc. Notes 14/26 | EUR | 200.000 | 0 | 0 | % | 100,345 | 200.689,00 | 0,45 | |
FR001400D8K2 | 3,3750 % VINCI S.A. MTN 22/32 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 102,071 | 204.141,00 | 0,46 | |
Sonstige Beteiligungswertpapiere | 142.005,78 | 0,32 | ||||||||
CHF | 142.005,78 | 0,32 | ||||||||
CH0012032048 | Roche Holding AG Inhaber-Genußscheine | STK | 543 | 184 | 0 | CHF | 243,400 | 142.005,78 | 0,32 | |
An organisierten Märkten zugelassene oder in diese einbezogene Wertpapiere | 819.131,00 | 1,83 | ||||||||
Verzinsliche Wertpapiere | 819.131,00 | 1,83 | ||||||||
EUR | 819.131,00 | 1,83 | ||||||||
DE000HS19ZZ6 | 5,4100 % HSBC Trinkaus & Burkhardt GmbH Indexan. SX5E 23/25 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 101,520 | 304.560,00 | 0,68 | |
DE000LB4NFN0 | 5,5100 % Ldsbk Baden-Wuerttemb. Index-Anl. DAX 23/25 | EUR | 300.000 | 300.000 | 0 | % | 101,340 | 304.020,00 | 0,68 | |
XS2595418166 | 4,0000 % McDonald’s Corp. MTN 23/30 | EUR | 200.000 | 200.000 | 0 | % | 105,276 | 210.551,00 | 0,47 | |
Wertpapier-Investmentanteile | 20.776.895,23 | 46,33 | ||||||||
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | 20.776.895,23 | 46,33 | ||||||||
EUR | 20.122.546,47 | 44,87 | ||||||||
IE000R85HL30 | Am.ETF-M.US.SRI CL.N.Z.AMB.PAB Bear.Shs Acc. | ANT | 25.505 | 25.505 | 0 | EUR | 99,360 | 2.534.176,80 | 5,65 | |
LU2037748774 | Am.I.S.-A.IDX EO C.S 0-3Y Act.Nom.UCITS ETF DR Ac. | ANT | 8.560 | 0 | 0 | EUR | 50,327 | 430.799,12 | 0,96 | |
DE000A2H7NU1 | Capitulum Weltzins-Invest Unvl Inhaber-Anteilskl.I | ANT | 4.470 | 0 | 0 | EUR | 81,380 | 363.768,60 | 0,81 | |
LU0622306149 | GS Fds-GS Em.Mkts Corp.Bd Ptf Reg.Shs I Dis. Hdgd | ANT | 3.860 | 3.860 | 0 | EUR | 81,730 | 315.477,80 | 0,70 | |
IE00BKLC5874 | iShs II-E.H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 58.660 | 0 | 0 | EUR | 4,524 | 265.348,51 | 0,59 | |
IE00B53L3W79 | iShs VII-Co.EO STOXX 50 U.ETF Reg.Shares (Acc) | ANT | 5.260 | 5.260 | 0 | EUR | 162,860 | 856.643,60 | 1,91 | |
IE00BJ5JNY98 | iShs V-MSCI W.I.T.S.ESG U.ETF Reg.Shs Dis. | ANT | 186.055 | 186.055 | 0 | EUR | 9,971 | 1.855.154,41 | 4,14 | |
IE00BZ173V67 | iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shs Dis. | ANT | 2.415 | 1.680 | 1.745 | EUR | 1.648,200 | 3.980.403,00 | 8,88 | |
IE00BZ173T46 | iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shs Dis. | ANT | 150.980 | 191.730 | 75.480 | EUR | 8,741 | 1.319.716,18 | 2,94 | |
IE00BKKFT854 | KBI-KBI Global Sustain.Infras. Reg.Shs D Dis. | ANT | 77.200 | 77.200 | 0 | EUR | 11,640 | 898.608,00 | 2,00 | |
IE00BJXT3G33 | UBS(I)ETF-MSCI USA Soc.R.UE Reg.Shs A Hedged Acc. | ANT | 212.900 | 212.900 | 0 | EUR | 16,102 | 3.428.115,80 | 7,65 | |
IE00BK72HM96 | UBS(Irl)ETF-MSCI Wld Soc.Resp. Reg.Shs A Hed. Acc. | ANT | 149.800 | 245.600 | 142.431 | EUR | 13,210 | 1.978.858,00 | 4,41 | |
LU0839027447 | Xtrackers Nikkei 225 1D | ANT | 85.710 | 81.223 | 19.500 | EUR | 22,115 | 1.895.476,65 | 4,23 | |
CAD | 146.112,79 | 0,33 | ||||||||
LU0446734872 | UBS(L)FS-MSCI Canada UCITS ETF A-dis | ANT | 3.940 | 3.940 | 0 | CAD | 54,300 | 146.112,79 | 0,33 | |
USD | 508.235,97 | 1,13 | ||||||||
LU1936919510 | DWS I.-Invest ESG Asian Bds. Act. au Port. FC Acc. | ANT | 3.350 | 0 | 0 | USD | 119,160 | 360.895,04 | 0,80 | |
IE00BL58LJ19 | Xtr.(IE)-DL Corp.Bd SRI PAB Reg.Shares 1C | ANT | 3.960 | 0 | 0 | USD | 41,155 | 147.340,93 | 0,33 | |
Summe Wertpapiervermögen | EUR | 42.272.173,56 | 94,29 | |||||||
Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | ||||||||||
Bankguthaben | ||||||||||
EUR-Guthaben bei der Verwahrstelle | ||||||||||
DekaBank Deutsche Girozentrale | EUR | 1.933.216,93 | % | 100,000 | 1.933.216,93 | 4,31 | ||||
EUR-Guthaben bei | ||||||||||
Bayerische Landesbank | EUR | 914,30 | % | 100,000 | 914,30 | 0,00 | ||||
Summe Bankguthaben | EUR | 1.934.131,23 | 4,31 | |||||||
Geldmarktpapiere | ||||||||||
EUR | 601.545,00 | 1,33 | ||||||||
DE000DK08K03 | 4,4000 % DekaBank Dt.Girozentrale Aktienanl. DAX 23/24 | EUR | 150.000,00 | 150.000 | 0 | % | 100,010 | 150.015,00 | 0,33 | |
DE000DK08KZ7 | 4,5000 % DekaBank Dt.Girozentrale Aktienanl. SX5E 23/24 | EUR | 150.000,00 | 150.000 | 0 | % | 100,020 | 150.030,00 | 0,33 | |
DE000LB4HFH4 | 5,0000 % Ldsbk Baden-Wuerttemb. Index-Anl. SX5E 23/24 | EUR | 300.000,00 | 300.000 | 0 | % | 100,500 | 301.500,00 | 0,67 | |
Summe Geldmarktpapiere | EUR | 601.545,00 | 1,33 | |||||||
Summe der Bankguthaben, Geldmarktpapiere und Geldmarktfonds | EUR | 2.535.676,23 | 5,64 | |||||||
Sonstige Vermögensgegenstände | ||||||||||
Zinsansprüche | EUR | 57.943,79 | 57.943,79 | 0,13 | ||||||
Dividendenansprüche | EUR | 11.373,21 | 11.373,21 | 0,03 | ||||||
Forderungen aus Anteilscheingeschäften | EUR | 16.447,96 | 16.447,96 | 0,04 | ||||||
Summe Sonstige Vermögensgegenstände | EUR | 85.764,96 | 0,20 | |||||||
Sonstige Verbindlichkeiten | ||||||||||
Verbindlichkeiten aus Anteilscheingeschäften | EUR | -494,02 | -494,02 | 0,00 | ||||||
Allgemeine Fondsverwaltungsverbindlichkeiten | EUR | -58.679,13 | -58.679,13 | -0,13 | ||||||
Summe Sonstige Verbindlichkeiten | EUR | -59.173,15 | -0,13 | |||||||
Fondsvermögen | EUR | 44.834.441,60 | 100,00 | |||||||
Umlaufende Anteile | STK | 1.538.237,000 | ||||||||
Anteilwert | EUR | 29,15 |
Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per 29.12.2023 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Vereinigtes Königreich, Pfund | (GBP) | 0,86821 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Dänemark, Kronen | (DKK) | 7,45360 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Schweiz, Franken | (CHF) | 0,93071 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Vereinigte Staaten, Dollar | (USD) | 1,10610 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Kanada, Dollar | (CAD) | 1,46423 | = 1 Euro (EUR) | |||||
Japan, Yen | (JPY) | 156,53000 | = 1 Euro (EUR) |
Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen: |
---|
– Käufe und Verkäufe in Wertpapieren, Investmentanteilen und Schuldscheindarlehen (Marktzuordnung zum Berichtsstichtag): |
ISIN | Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Käufe/ | Verkäufe/ |
---|---|---|---|---|
Anteile bzw. | Zugänge | Abgänge | ||
Nominal in Whg. | ||||
Börsengehandelte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
CAD | ||||
CA5394811015 | Loblaw Companies Ltd. Reg.Shares | STK | 0 | 6.370 |
CHF | ||||
CH0012221716 | ABB Ltd. Namens-Aktien | STK | 8.230 | 8.230 |
CH1243598427 | Sandoz Group AG Namens-Aktien | STK | 330 | 330 |
EUR | ||||
DE0008404005 | Allianz SE vink.Namens-Aktien | STK | 0 | 2.980 |
FR0000131104 | BNP Paribas S.A. Actions Port. | STK | 12.700 | 12.700 |
ES0140609019 | Caixabank S.A. Acciones Port. | STK | 0 | 60.000 |
FR0000125338 | Capgemini SE Actions Port. | STK | 4.950 | 4.950 |
DE000DTR0CK8 | Daimler Truck Holding AG Namens-Aktien | STK | 24.000 | 24.000 |
DE0005557508 | Deutsche Telekom AG Namens-Aktien | STK | 0 | 27.310 |
FR0010208488 | Engie S.A. Actions Port. | STK | 45.465 | 45.465 |
NL0011821202 | ING Groep N.V. Aandelen op naam | STK | 0 | 48.500 |
IT0004965148 | Moncler S.p.A. Azioni nom. | STK | 4.020 | 4.020 |
FI0009000681 | Nokia Oyj Reg.Shares | STK | 0 | 50.530 |
FR0000125486 | VINCI S.A. Actions Port. | STK | 5.660 | 5.660 |
GBP | ||||
GB0030913577 | BT Group PLC Reg.Shares | STK | 400.000 | 400.000 |
GB0002374006 | Diageo PLC Reg.Shares | STK | 20.150 | 20.150 |
JPY | ||||
JP3942400007 | Astellas Pharma Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 14.810 |
JP3435000009 | Sony Group Corp. Reg.Shares | STK | 7.390 | 7.390 |
USD | ||||
US0268747849 | American International Grp Inc Reg.Shares New | STK | 13.850 | 13.850 |
US0605051046 | Bank of America Corp. Reg.Shares | STK | 3.592 | 3.592 |
US8085131055 | Charles Schwab Corp. Reg.Shares | STK | 2.040 | 4.890 |
US1696561059 | Chipotle Mexican Grill Inc. Reg.Shares | STK | 150 | 150 |
US2372661015 | Darling Ingredients Inc. Reg.Shares | STK | 12.215 | 12.215 |
US2473617023 | Delta Air Lines Inc. Reg.Shares | STK | 20.700 | 20.700 |
IE00B8KQN827 | Eaton Corporation PLC Reg.Shares | STK | 1.530 | 1.530 |
US30231G1022 | Exxon Mobil Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 2.554 |
US34959E1091 | Fortinet Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 4.555 |
US4456581077 | Hunt (J.B.) Transport Svcs Inc Reg.Shares | STK | 1.265 | 1.265 |
US4567881085 | Infosys Ltd. Reg.Shares (Spons.ADRs) | STK | 0 | 27.500 |
US5763231090 | MasTec Inc. Reg.Shares | STK | 2.540 | 2.540 |
US57636Q1040 | Mastercard Inc. Reg.Shares A | STK | 2.200 | 2.461 |
US30303M1027 | Meta Platforms Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 906 | 906 |
US6541061031 | NIKE Inc. Reg.Shares Cl.B | STK | 1.940 | 1.940 |
US7170811035 | Pfizer Inc. Reg.Shares | STK | 1.919 | 3.821 |
US78409V1044 | S&P Global Inc. Reg.Shares | STK | 2.055 | 2.055 |
US79466L3024 | Salesforce Inc. Reg.Shares | STK | 3.650 | 3.650 |
US81762P1021 | ServiceNow Inc. Reg.Shares | STK | 1.560 | 1.560 |
US83417M1045 | SolarEdge Technologies Inc. Reg.Shares | STK | 2.530 | 2.530 |
US1912161007 | The Coca-Cola Co. Reg.Shares | STK | 14.923 | 14.923 |
US2546871060 | The Walt Disney Co. Reg.Shares | STK | 7.030 | 7.805 |
US8835561023 | Thermo Fisher Scientific Inc. Reg.Shares | STK | 272 | 272 |
US9078181081 | Union Pacific Corp. Reg.Shares | STK | 0 | 537 |
US92532F1003 | Vertex Pharmaceuticals Inc. Reg.Shares | STK | 0 | 795 |
US98978V1035 | Zoetis Inc. Reg.Shares Cl.A | STK | 4.450 | 4.450 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
DE000BU2Z007 | 2,3000 % Bundesrep.Deutschland Anl. 23/33 | EUR | 200.000 | 200.000 |
XS2475958059 | 2,1250 % Koninklijke Philips N.V. MTN 22/29 | EUR | 0 | 200.000 |
XS2154347293 | 1,5000 % OMV AG MTN 20/24 | EUR | 0 | 200.000 |
XS2554488978 | 4,2500 % Volkswagen Intl Finance N.V. MTN 22/28 | EUR | 0 | 200.000 |
Andere Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
ES06445809P3 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 12.396 | 12.396 |
Nichtnotierte Wertpapiere | ||||
Aktien | ||||
DKK | ||||
DK0060534915 | Novo-Nordisk AS Navne-Aktier B | STK | 194 | 1.063 |
EUR | ||||
IE00BZ12WP82 | Linde PLC Reg.Shares | STK | 42 | 829 |
Verzinsliche Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
DE000LB321M0 | 4,8000 % Ldsbk Baden-Wuerttemb. Index-Anl. DAX 22/23 | EUR | 0 | 130.000 |
DE000LB3HTC8 | 3,4400 % Ldsbk Baden-Wuerttemb. Index-Anl. SX5E 22/23 | EUR | 0 | 100.000 |
DE000VV9FPP3 | 4,5000 % Vontobel Financial Products Indexanl. S500 22/23 | EUR | 0 | 130.000 |
Andere Wertpapiere | ||||
EUR | ||||
ES06445809Q1 | Iberdrola S.A. Anrechte | STK | 14.521 | 14.521 |
Wertpapier-Investmentanteile | ||||
Gruppenfremde Wertpapier-Investmentanteile | ||||
EUR | ||||
LU1861136247 | AIS-AM.IDX MSCI USA SRI PAB Act. Nom. DR AH Acc. | ANT | 17.900 | 41.705 |
LU2153616326 | AIS-Amundi MSCI US.ESG Ld.Sel. A. Nom. ETFDR H A. | ANT | 56.900 | 56.900 |
IE000IP0UC52 | Amu.ETF-MSCI USA ESG Lead.ETF Reg.Shs Acc. | ANT | 45.100 | 45.100 |
LU1481203070 | BNP P.Easy-MSCI Japan ex CW N.-Ant.UCITS ETF H CAP | ANT | 0 | 47.670 |
IE0005042456 | iShs Core FTSE 100 UCITS ETF Reg.Shares | ANT | 53.200 | 53.200 |
IE0000UW95D6 | JPM ICAV-Gl.Res.Enh.Idx Eq.ETF Reg.Shs HGD Acc. | ANT | 43.690 | 43.690 |
LU1665238181 | M+G(L)IF1-M+G(L)Gl.Lstd Infra. Act.Nom. L Acc. | ANT | 0 | 7.795 |
IE00BHXMHQ65 | UBS(Irl)ETF-S&P 500 ESG UC.ETF Reg.Shs A Acc. Hed. | ANT | 0 | 80.300 |
LU0629460675 | UBS(L)FS-MSCI EMU Soc.Resp. UE Namens-Ant. A-dis | ANT | 0 | 3.005 |
LU0629459743 | UBS(L)FS-MSCI Wld Soc.Rsp.UETF Nam.-Ant. A-dis | ANT | 0 | 6.182 |
IE00BKX55S42 | Vang.FTSE Dev.Eur.ex UK U.ETF Reg.Shares Dis. | ANT | 32.650 | 32.650 |
IE00BL25JM42 | Xtr.(IE) – MSCI World Value Reg.Shares 1C | ANT | 0 | 9.140 |
IE00BM67HT60 | Xtr.(IE)-MSCI Wo.Inform.Techn. Reg.Shares 1C | ANT | 0 | 19.860 |
GBP | ||||
LU1781541096 | Lx.IF-L.Co.UK Eq.Al.Ca(DR)U.E. Actions Nom. Dist | ANT | 0 | 52.830 |
Gattungsbezeichnung | Stück bzw. | Volumen | |
---|---|---|---|
Anteile bzw. Whg. | in 1.000 | ||
Derivate (In Opening-Transaktionen umgesetzte Optionsprämien bzw. Volumen der Optionsgeschäfte, bei Optionsscheinen Angabe der Käufe und Verkäufe.) | |||
Optionsrechte | |||
Optionsrechte auf Aktienindex-Derivate | |||
Optionsrechte auf Aktienindices | |||
Gekaufte Verkaufoptionen (Put): | EUR | 1.821 | |
(Basiswert(e): EURO STOXX 50 Index (Price) (EUR)) | |||
Der Anteil der Wertpapiertransaktionen, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens über Broker ausgeführt wurden, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind, betrug 24,07 Prozent. Ihr Umfang belief sich hierbei auf insgesamt 28.008.729 Euro. |
Entwicklung des Sondervermögens | ||||
EUR | ||||
I. | Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres | 27.237.029,55 | ||
1 | Ausschüttung bzw. Steuerabschlag für das Vorjahr | -695.766,60 | ||
2 | Zwischenausschüttung(en) | -.– | ||
3 | Mittelzufluss (netto) | 11.982.173,88 | ||
a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 13.274.176,72 | ||
davon aus Anteilschein-Verkäufen | EUR | 13.274.176,72 | ||
davon aus Verschmelzung | EUR | 0,00 | ||
b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen | EUR | -1.292.002,84 | ||
4 | Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich | -137.461,16 | ||
5 | Ergebnis des Geschäftsjahres | 6.448.465,93 | ||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 3.608.193,30 | |||
davon Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 1.244.643,74 | |||
II. | Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | 44.834.441,60 | ||
Vergleichende Übersicht der letzten drei Geschäftsjahre | |||
Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres | Anteilwert | ||
EUR | EUR | ||
31.12.2020 | 4.461.813,16 | 25,58 | |
31.12.2021 | 16.482.125,54 | 31,41 | |
31.12.2022 | 27.237.029,55 | 24,95 | |
31.12.2023 | 44.834.441,60 | 29,15 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich | |||||
Ertrags- und Aufwandsrechnung | |||||
für den Zeitraum vom 01.01.2023 – 31.12.2023 | |||||
(einschließlich Ertragsausgleich) | |||||
EUR | EUR | ||||
I. | Erträge | insgesamt | je Anteil *) | ||
1. | Dividenden inländischer Aussteller (vor Körperschaftsteuer) | 7.456,87 | 0,00 | ||
2. | Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) | 359.060,19 | 0,23 | ||
3. | Zinsen aus inländischen Wertpapieren | 50.942,37 | 0,03 | ||
4. | Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) | 37.275,83 | 0,02 | ||
5. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland | 144.759,54 | 0,09 | ||
davon Positive Einlagezinsen | 144.759,54 | 0,09 | |||
6. | Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) | 0,00 | 0,00 | ||
7. | Erträge aus Investmentanteilen | 141.505,93 | 0,09 | ||
8. | Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | 0,00 | 0,00 | ||
9a. | Abzug inländischer Körperschaftsteuer | -1.118,39 | -0,00 | ||
davon inländische Körperschaftsteuer auf inländische Dividendenerträge | -1.118,39 | -0,00 | |||
9b. | Abzug ausländischer Quellensteuer | -59.072,18 | -0,04 | ||
davon aus Dividenden ausländischer Aussteller | -59.072,18 | -0,04 | |||
10. | Sonstige Erträge | 261,46 | 0,00 | ||
davon Kick-Back-Zahlungen | 261,46 | 0,00 | |||
Summe der Erträge | 681.071,62 | 0,44 | |||
II. | Aufwendungen | ||||
1. | Zinsen aus Kreditaufnahmen | -136,19 | -0,00 | ||
2. | Verwaltungsvergütung | -661.507,86 | -0,43 | ||
3. | Verwahrstellenvergütung | -33.075,44 | -0,02 | ||
4. | Prüfungs- und Veröffentlichungskosten | -9.752,73 | -0,01 | ||
5. | Sonstige Aufwendungen | -1.010,37 | -0,00 | ||
davon fremde Depotgebühren | -1.010,37 | -0,00 | |||
Summe der Aufwendungen | -705.482,59 | -0,46 | |||
III. | Ordentlicher Nettoertrag | -24.410,97 | -0,02 | ||
IV. | Veräußerungsgeschäfte | ||||
1. | Realisierte Gewinne | 3.218.209,92 | 2,09 | ||
2. | Realisierte Verluste | -1.598.170,06 | -1,04 | ||
Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften | 1.620.039,86 | 1,05 | |||
V. | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.595.628,89 | 1,04 | ||
1. | Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne | 3.608.193,30 | 2,35 | ||
2. | Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste | 1.244.643,74 | 0,81 | ||
VI. | Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 4.852.837,04 | 3,15 | ||
VII. | Ergebnis des Geschäftsjahres | 6.448.465,93 | 4,19 |
*) Rundungsbedingte Differenzen bei den je Anteil-Werten sind möglich. | |||
1) Der Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszuschlag erfolgt gemäß § 44 Abs. 1 Satz 3 EStG über die depotführende Stelle bzw. über die letzte inländische auszahlende Stelle als Entrichtungsverpflichtete. | |||
2) Ausschüttung am 23. Februar 2024 mit Beschlussfassung vom 12. Februar 2024. | |||
Verwendung der Erträge des Sondervermögens | |||
Berechnung der Ausschüttung | |||
EUR | EUR | ||
I. | Für die Ausschüttung verfügbar | insgesamt | je Anteil*) |
1 | Vortrag aus dem Vorjahr | 0,00 | 0,00 |
2 | Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres | 1.595.628,89 | 1,04 |
3 | Zuführung aus dem Sondervermögen | 0,00 | 0,00 |
II. | Nicht für die Ausschüttung verwendet | ||
1 | Der Wiederanlage zugeführt | 0,00 | 0,00 |
2 | Vortrag auf neue Rechnung | 872.657,50 | 0,57 |
III. | Gesamtausschüttung1) | 722.971,39 | 0,47 |
1 | Zwischenausschüttung | 0,00 | 0,00 |
2 | Endausschüttung2) | 722.971,39 | 0,47 |
Umlaufende Anteile: Stück 1.538.237 |
Anhang.
Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotenzial wurde für dieses Sondervermögen gemäß der DerivateV nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt (relativer Value-at-Risk gem. § 8 DerivateV).
Zusammensetzung des Vergleichsvermögens (§ 37 Abs. 5 DerivateV i. V. m. § 9 DerivateV)
01.01.2023 – 01.10.2023: 80% MSCI World RI in EUR, 5% iBoxx Euro Covered all mat in EUR, 15% iBoxx Euro Overall all maturities TR in EUR
02.10.2023 – 31.12.2023: 80% STOXX® Global 1800 NR in EUR, 5% iBoxx Euro Covered all mat in EUR, 15% iBoxx Euro Overall all maturities TR in EUR
Dem Sondervermögen wird ein derivatefreies Vergleichsvermögen gegenübergestellt. Es handelt sich dabei um eine Art virtuelles Sondervermögen, dem keine realen Positionen oder Geschäfte zugrunde liegen. Die Grundidee besteht darin, eine plausible Vorstellung zu entwickeln, wie das Sondervermögen ohne Derivate oder derivative Komponenten zusammengesetzt wäre. Das Vergleichsvermögen muss den Anlagebedingungen, den Angaben im Verkaufsprospekt und den wesentlichen Anlegerinformationen des Sondervermögens im Wesentlichen entsprechen, ein derivatefreier Vergleichsmaßstab wird möglichst genau nachgebildet. In Ausnahmefällen kann von der Forderung des derivatefreien Vergleichsvermögens abgewichen werden, sofern das Sondervermögen Long/Short-Strategien nutzt oder zur Abbildung von z.B. Rohstoffexposure oder Währungsabsicherungen.
Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko (§ 37 Abs. 4 Satz 1 und 2 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
kleinster potenzieller Risikobetrag 3,54%
größter potenzieller Risikobetrag 7,56%
durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag 5,93%
Der potenzielle Risikobetrag für das Marktrisiko des Sondervermögens wird über die Risikokennzahl Value-at-Risk (VaR) dargestellt. Zum Ausdruck gebracht wird durch diese Kennzahl der potenzielle Verlust des Sondervermögens, der unter normalen Marktbedingungen mit einem Wahrscheinlichkeitsniveau von 99% (Konfidenzniveau) bei einer angenommenen Haltedauer von 10 Arbeitstagen auf Basis eines effektiven historischen Betrachtungszeitraumes von einem Jahr nicht überschritten wird. Wenn zum Beispiel ein Sondervermögen einen VaR-Wert von 2,5% aufwiese, dann würde unter normalen Marktbedingungen der potenzielle Verlust des Sondervermögens mit einer Wahrscheinlichkeit von 99% nicht mehr als 2,5% des Wertes des Sondervermögens innerhalb von 10 Arbeitstagen betragen. Im Bericht wird die maximale, minimale und durchschnittliche Ausprägung dieser Kennzahl auf Basis einer Beobachtungszeitreihe von maximal einem Jahr oder ab Umstellungsdatum veröffentlicht. Der VaR-Wert des Sondervermögens darf das Zweifache des VaR-Werts des derivatefreien Vergleichsvermögens nicht übersteigen. Hierdurch wird das Marktrisiko des Sondervermögens klar limitiert.
Risikomodell (§ 37 Abs. 4 Satz 3 DerivateV i. V. m. § 10 DerivateV)
historische Simulation
Im Berichtszeitraum genutzter Umfang des Leverage gemäß der Brutto-Methode (§ 37 Abs. 4 Satz 4 DerivateV i. V. m. § 5 Abs. 2 DerivateV)
102,11%
Emittenten oder Garanten, deren Sicherheiten mehr als 20% des Wertes des Fonds ausgemacht haben (§ 37 Abs. 6 DerivateV):
Im Berichtszeitraum wiesen keine Sicherheiten eine erhöhte Emittentenkonzentration nach § 27 Abs. 7 Satz 4 DerivateV auf.
Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 |
Aufwendungen aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften | EUR | 0,00 |
Umlaufende Anteile | STK | 1.538.237 |
Anteilwert | EUR | 29,15 |
Angaben zu Bewertungsverfahren
Die Bewertung der Vermögensgegenstände erfolgt durch die Verwaltungsgesellschaft auf Grundlage der gesetzlichen Regelungen im Kapitalanlagegesetzbuch (§ 168) und der Kapitalanlage-Rechnungslegungs- und -Bewertungsverordnung (KARBV).
Aktien / aktienähnliche Genussscheine / Beteiligungen
Aktien und aktienähnliche Genussscheine werden grundsätzlich mit dem zuletzt verfügbaren Kurs ihrer Heimatbörse bewertet, sofern die Umsatzvolumina an einer anderen Börse mit gleicher Kursnotierungswährung nicht höher sind. Für Aktien, aktienähnliche Genussscheine und Unternehmensbeteiligungen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden die Verkehrswerte zugrunde gelegt, die sich nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten ergeben.
Renten / rentenähnliche Genussscheine / Zertifikate / Schuldscheindarlehen
Für die Bewertung von Renten, rentenähnlichen Genussscheinen und Zertifikaten, die zum Handel an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt zugelassen sind, wird grundsätzlich der letzte verfügbare handelbare Kurs zugrunde gelegt. Renten, rentenähnliche Genussscheine und Zertifikate, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit marktnahen Kursstellungen (in der Regel Brokerquotes, alternativ mit sonstigen Preisquellen) bewertet, welche auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden. Die Bewertung von Schuldscheindarlehen erfolgt in der Regel mit Modellbewertungen, die von externen Dienstleistern bezogen und auf Basis geeigneter Verfahren validiert werden.
Investmentanteile
Investmentanteile werden zum letzten von der Investmentgesellschaft festgestellten Rücknahmepreis bewertet, sofern dieser aktuell und verlässlich ist. Exchange-traded funds (ETFs) werden mit dem zuletzt verfügbaren Börsenkurs bewertet.
Derivate
Die Bewertung von Futures und Optionen, die an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt gehandelt werden, erfolgt grundsätzlich anhand des letzten verfügbaren handelbaren Kurses. Futures und Optionen, welche nicht an einer Börse oder an einem anderen organisierten Markt notiert oder gehandelt werden oder deren Börsenkurs den tatsächlichen Marktwert nicht angemessen widerspiegelt, werden mit Verkehrswerten bewertet, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Black-Scholes-Merton) ermittelt werden. Die Bewertung von Swaps erfolgt anhand von Fair Values, welche mittels marktgängiger Verfahren (z.B. Discounted-Cash-Flow-Verfahren) ermittelt werden. Devisentermingeschäfte werden nach der Forward Point Methode bewertet.
Bankguthaben
Bankguthaben wird zum Nennwert bewertet.
Sonstiges
Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Währung des Fonds geführt werden, wird in diese Währung zu den jeweiligen Devisenkursen (i.d.R. Reuters-Fixing) umgerechnet.
Gesamtkostenquote (laufende Kosten) | 1,84% | |
Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus.
Die anteiligen laufenden Kosten für die Zielfondsbestände sind auf Basis der zum Geschäftsjahresende des Dachfonds verfügbaren Daten ermittelt.
Der Gesellschaft fließen keine Rückvergütungen der aus dem Fonds an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütungen und Aufwandserstattungen zu.
Die Gesellschaft gewährt an Vermittler, z.B. Kreditinstitute, wiederkehrend – meist jährlich – Vermittlungsentgelte als so genannte „Vermittlungsprovisionen“ bzw. „Vermittlungsfolgeprovisionen“.
Für den Erwerb und die Veräußerung der Investmentanteile sind keine Ausgabeaufschläge und keine Rücknahmeabschläge berechnet worden.
Für die Investmentanteile wurden von der verwaltenden Gesellschaft auf Basis des Zielfonds folgende Verwaltungsvergütungen in % p.a. erhoben:
AIS-AM.IDX MSCI USA SRI PAB Act. Nom. DR AH Acc. | 0,18 | |
AIS-Amundi MSCI US.ESG Ld.Sel. A. Nom. ETFDR H A. | 0,17 | |
Am.ETF-M.US.SRI CL.N.Z.AMB.PAB Bear.Shs Acc. | 0,18 | |
Am.I.S.-A.IDX EO C.S 0-3Y Act.Nom.UCITS ETF DR Ac. | 0,12 | |
Amu.ETF-MSCI USA ESG Lead.ETF Reg.Shs Acc. | 0,17 | |
BNP P.Easy-MSCI Japan ex CW N.-Ant.UCITS ETF H CAP | 0,03 | |
Capitulum Weltzins-Invest Unvl Inhaber-Anteilskl.I | 0,30 | |
DWS I.-Invest ESG Asian Bds. Act. au Port. FC Acc. | 0,20 | |
GS Fds-GS Em.Mkts Corp.Bd Ptf Reg.Shs I Dis. Hdgd | 0,70 | |
iShs Core FTSE 100 UCITS ETF Reg.Shares | 0,07 | |
iShs II-E.H.Yd Co.Bd ESG U.ETF Reg.Shares Dis. | 0,25 | |
iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shs Dis. | 0,20 | |
iShsIV-MSCI USA SRI UCITS ETF Reg.Shs Dis. | 0,23 | |
iShs VII-Co.EO STOXX 50 U.ETF Reg.Shares (Acc) | 0,10 | |
iShs V-MSCI W.I.T.S.ESG U.ETF Reg.Shs Dis. | 0,18 | |
JPM ICAV-Gl.Res.Enh.Idx Eq.ETF Reg.Shs HGD Acc. | 0,25 | |
KBI-KBI Global Sustain.Infras. Reg.Shs D Dis. | 0,75 | |
Lx.IF-L.Co.UK Eq.Al.Ca(DR)U.E. Actions Nom. Dist | 0,04 | |
M+G(L)IF1-M+G(L)Gl.Lstd Infra. Act.Nom. L Acc. | 0,50 | |
UBS(I)ETF-MSCI USA Soc.R.UE Reg.Shs A Hedged Acc. | 0,22 | |
UBS(Irl)ETF-MSCI Wld Soc.Resp. Reg.Shs A Hed. Acc. | 0,22 | |
UBS(Irl)ETF-S&P 500 ESG UC.ETF Reg.Shs A Acc. Hed. | 0,13 | |
UBS(L)FS-MSCI Canada UCITS ETF A-dis | 0,33 | |
UBS(L)FS-MSCI EMU Soc.Resp. UE Namens-Ant. A-dis | 0,20 | |
UBS(L)FS-MSCI Wld Soc.Rsp.UETF A-dis | 0,22 | |
Xtrackers Nikkei 225 1D | 0,01 | |
Vang.FTSE Dev.Eur.ex UK U.ETF Reg.Shares Dis. | 0,10 | |
Xtr.(IE) – MSCI World Value Reg.Shares 1C | 0,15 | |
Xtr.(IE)-DL Corp.Bd SRI PAB Reg.Shares 1C | 0,06 | |
Xtr.(IE)-MSCI Wo.Inform.Techn. Reg.Shares 1C | 0,10 | |
Wesentliche sonstige Erträge | ||
Kick-Back-Zahlungen | EUR | 261,46 |
Wesentliche sonstige Aufwendungen | ||
Fremde Depotgebühren | EUR | 1.010,37 |
Transaktionskosten im Geschäftsjahr gesamt | EUR | 71.978,90 |
Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft
Die Deka Vermögensmanagement GmbH unterliegt den für Kapitalverwaltungsgesellschaften geltenden aufsichtsrechtlichen Vorgaben im Hinblick auf die Gestaltung ihrer Vergütungssysteme. Zudem gilt die für alle Unternehmen der Deka-Gruppe verbindliche Vergütungsrichtlinie, die gruppenweite Standards für die Ausgestaltung der Vergütungssysteme definiert. Sie enthält die Grundsätze zur Vergütung und die maßgeblichen Vergütungsparameter.
Das Vergütungssystem der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird mindestens einmal jährlich durch einen unabhängigen Vergütungsausschuss, das „Managementkomitee Vergütung“ (MKV) der Deka-Gruppe, auf seine Angemessenheit und die Einhaltung aller aufsichtsrechtlichen Vorgaben zur Vergütung überprüft.
Vergütungskomponenten
Das Vergütungssystem der Deka Vermögensmanagement GmbH umfasst fixe und variable Vergütungselemente sowie Nebenleistungen.
Für die Mitarbeitenden und Geschäftsführung der Deka Vermögensmanagement GmbH findet eine maximale Obergrenze für den Gesamtbetrag der variablen Vergütung in Höhe von 200 Prozent der fixen Vergütung Anwendung.
Weitere sonstige Zuwendungen im Sinne von Vergütung, wie z.B. Anlageerfolgsprämien, werden bei der Deka Vermögensmanagement GmbH nicht gewährt.
Bemessung des Bonuspools
Der Bonuspool leitet sich – unter Berücksichtigung der finanziellen Lage der Deka Vermögensmanagement GmbH – aus dem vom Konzernvorstand der DekaBank Deutsche Girozentrale nach Maßgabe von § 45 Abs. 2 Nr. 5a KWG festgelegten Bonuspool der Deka-Gruppe ab und kann nach pflichtgemäßem Ermessen auch reduziert oder gestrichen werden.
Bei der Bemessung der variablen Vergütung sind grundsätzlich der individuelle Erfolgsbeitrag des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Organisationseinheit des Mitarbeitenden, der Erfolgsbeitrag der Deka Vermögensmanagement GmbH bzw. die Wertentwicklung der von dieser verwalteten Investmentvermögen sowie der Gesamterfolg der Deka-Gruppe zu berücksichtigen. Zur Bemessung des individuellen Erfolgsbeitrags des Mitarbeitenden werden sowohl quantitative als auch qualitative Kriterien verwendet, wie z.B. Qualifikationen, Kundenzufriedenheit. Negative Erfolgsbeiträge verringern die Höhe der variablen Vergütung. Die Erfolgsbeiträge werden anhand der Erfüllung von Zielvorgaben ermittelt.
Die Bemessung und Verteilung der Vergütung an die Mitarbeitenden erfolgt durch die Geschäftsführung. Die Vergütung der Geschäftsführung wird durch den Aufsichtsrat festgelegt.
Variable Vergütung bei risikorelevanten Mitarbeitenden
Die variable Vergütung der Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und von Mitarbeitenden, deren Tätigkeiten einen wesentlichen Einfluss auf das Gesamtrisikoprofil der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der von ihr verwalteten Investmentvermögen haben, sowie bestimmten weiteren Mitarbeitenden (zusammen als „risikorelevante Mitarbeitende“) unterliegt folgenden Regelungen:
― |
Die variable Vergütung der risikorelevanten Mitarbeitenden ist grundsätzlich erfolgsabhängig, d.h. ihre Höhe wird nach Maßgabe von individuellen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden sowie den Erfolgsbeiträgen des Geschäftsbereichs und der Deka-Gruppe ermittelt. |
― |
Für die Geschäftsführung der Kapitalverwaltungsgesellschaft wird zwingend ein Anteil von 60 Prozent der variablen Vergütung über einen Zeitraum von bis zu fünf Jahren aufgeschoben. Bei risikorelevanten Mitarbeitenden unterhalb der Geschäftsführungs-Ebene beträgt der aufgeschobene Anteil 40 Prozent der variablen Vergütung und wird über einen Zeitraum von mindestens drei Jahren aufgeschoben. |
― |
Jeweils 50 Prozent der sofort zahlbaren und der aufgeschobenen Vergütung werden in Form von Instrumenten gewährt, deren Wertentwicklung von der nachhaltigen Wertentwicklung der Kapitalverwaltungsgesellschaft und der Unternehmenswertentwicklung der Deka-Gruppe abhängt. Diese nachhaltigen Instrumente unterliegen nach Eintritt der Unverfallbarkeit einer Sperrfrist von einem Jahr. |
― |
Der aufgeschobene Anteil der Vergütung ist während der Wartezeit risikoabhängig, d.h. er kann im Fall von negativen Erfolgsbeiträgen des Mitarbeitenden, der Kapitalverwaltungsgesellschaft bzw. der von dieser verwalteten Investmentvermögen oder der Deka-Gruppe gekürzt werden oder komplett entfallen. Jeweils am Ende eines Jahres der Wartezeit wird der aufgeschobene Vergütungsanteil anteilig unverfallbar. Der unverfallbar gewordene Baranteil wird zum jeweiligen Zahlungstermin ausgezahlt, die unverfallbar gewordenen nachhaltigen Instrumente werden erst nach Ablauf der Sperrfrist ausgezahlt. |
― |
Risikorelevante Mitarbeitende, deren variable Vergütung für das jeweilige Geschäftsjahr einen Schwellenwert von 75 TEUR nicht überschreitet, erhalten die variable Vergütung vollständig in Form einer Barleistung ausgezahlt. |
Überprüfung der Angemessenheit des Vergütungssystems
Die Überprüfung des Vergütungssystems gemäß den geltenden regulatorischen Vorgaben für das Geschäftsjahr 2022 fand im Rahmen der jährlichen zentralen und unabhängigen internen Angemessenheitsprüfung des MKV statt. Dabei konnte zusammenfassend festgestellt werden, dass die Grundsätze der Vergütungsrichtlinie und aufsichtsrechtlichen Vorgaben an Vergütungssysteme von Kapitalverwaltungsgesellschaften eingehalten wurden. Das Vergütungssystem der Deka Vermögensmanagement GmbH war im Geschäftsjahr 2022 angemessen ausgestaltet. Es konnten keine Unregelmäßigkeiten festgestellt werden.
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der
Deka Vermögensmanagement GmbH* gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 12.281.087,97 |
---|---|---|
davon feste Vergütung | EUR | 10.362.360,62 |
davon variable Vergütung | EUR | 1.918.727,35 |
Zahl der Mitarbeiter der KVG | 121 | |
Gesamtsumme der im abgelaufenen Geschäftsjahr der | ||
---|---|---|
Deka Vermögensmanagement GmbH* gezahlten Vergütung an bestimmte Mitarbeitergruppen** | EUR | 1.313.712,87 |
Geschäftsführer | EUR | 822.830,23 |
weitere Risk Taker | EUR | 255.088,00 |
Mitarbeiter mit Kontrollfunktionen | EUR | 0,00 |
Mitarbeiter in gleicher Einkommensstufe wie Geschäftsführer und Risk Taker | EUR | 235.794,64 |
* Mitarbeiterwechsel innerhalb der Deka-Gruppe werden einheitlich gemäß gruppenweitem Vergütungsbericht dargestellt.
** weitere Risk Taker: alle sonstigen Risk Taker, die nicht Geschäftsführer oder Risk Taker mit Kontrollfunktionen sind. Mitarbeiter in Kontrollfunktionen: Mitarbeiter in Kontrollfunktionen, die als Risk Taker identifiziert wurden oder sich auf derselben Einkommensstufe wie Risk Taker oder Geschäftsführer befinden.
Angaben zur Mitarbeitervergütung im Auslagerungsfall (Portfolioverwaltung)
Das Auslagerungsunternehmen (Deka Investment GmbH) hat folgende Informationen veröffentlicht:
Gesamtsumme der im abgelaufenen Wirtschaftsjahr des
Auslagerungsunternehmens gezahlten Mitarbeitervergütung | EUR | 57.636.189,51 |
---|---|---|
davon feste Vergütung | EUR | 43.854.381,97 |
davon variable Vergütung | EUR | 13.781.807,54 |
Zahl der Mitarbeiter des Auslagerungsunternehmens | 461 | |
Zusätzliche Angaben gemäß der Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften
(Angaben pro Art des Wertpapierfinanzierungsgeschäfts/Total Return Swaps)
Das Sondervermögen hat im Berichtszeitraum keine Wertpapier-Darlehen-, Pensions- oder Total Return Swap-Geschäfte getätigt. Zusätzliche Angaben gemäß Verordnung (EU) 2015/2365 über die Transparenz von Wertpapierfinanzierungsgeschäften sind daher nicht erforderlich.
Angaben gemäß § 101 Abs. 2 Nr. 5 KAGB
Basierend auf dem Gesetz zur Umsetzung der zweiten Aktionärsrechterichtlinie (ARUG II) macht die Kapitalverwaltungsgesellschaft zu § 134c Abs. 4 AktG folgende Angaben:
Wesentliche mittel- bis langfristige Risiken
Informationen zu den wesentlichen allgemeinen mittel- bis langfristigen Risiken des Sondervermögens sind im Verkaufsprospekt unter dem Abschnitt „Risikohinweise“ aufgeführt. Für die konkreten wesentlichen Risiken im Geschäftsjahr verweisen wir auf den Tätigkeitsbericht.
Zusammensetzung des Portfolios, die Portfolioumsätze und die Portfolioumsatzkosten
Die Zusammensetzung des Portfolios und die Portfolioumsätze können der Vermögensaufstellung bzw. den Angaben zu den während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäften, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen, entnommen werden. Die Portfolioumsatzkosten werden im Anhang des vorliegenden Jahresberichts ausgewiesen (Transaktionskosten).
Berücksichtigung der mittel- bis langfristigen Entwicklung der Gesellschaft bei der Anlageentscheidung
Die Anlageziele und Anlagepolitik des Fonds werden im Tätigkeitsbericht dargestellt. Bei den Anlageentscheidungen werden die mittel- bis langfristigen Entwicklungen der Portfoliogesellschaften berücksichtigt. Dabei soll ein Einklang zwischen den Anlagezielen und Risiken sichergestellt werden.
Einsatz von Stimmrechtsberatern
Zum Einsatz von Stimmrechtsberatern informieren der Mitwirkungsbericht sowie der Stewardship Code der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die Dokumente stehen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-vermoegensmanagement-im-profil (Corporate Governance).
Handhabung der Wertpapierleihe und Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften, insbesondere durch Ausübung von Aktionärsrechten
Auf inländischen Hauptversammlungen von börsennotierten Aktiengesellschaften übt die Kapitalverwaltungsgesellschaft das Stimmrecht entweder selbst oder über Stimmrechtsvertreter aus. Verliehene Aktien werden rechtzeitig an die Kapitalverwaltungsgesellschaft zurückübertragen, sodass diese das Stimmrecht auf Hauptversammlungen wahrnehmen kann. Für die in den Sondervermögen befindlichen ausländischen Aktien erfolgt die Ausübung des Stimmrechts insbesondere bei Gesellschaften, die im EURO STOXX 50® oder STOXX Europe 50® vertreten sind, sowie für US-amerikanische und japanische Gesellschaften mit signifikantem Bestand, falls diese Aktien zum Hauptversammlungstermin nicht verliehen sind. Zum Umgang mit Interessenkonflikten im Rahmen der Mitwirkung in den Gesellschaften informieren der Stewardship Code und der Mitwirkungsbericht der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Die entsprechenden Dokumente stehen Ihnen auf folgender Internetseite zur Verfügung: https://www.deka.de/privatkunden/ueber-uns/deka-vermoegensmanagement-im-profil (Corporate Governance).
Weitere zum Verständnis des Berichts erforderliche Angaben
Ermittlung Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste:
Die Ermittlung der Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne und Verluste erfolgt dadurch, dass in jedem Berichtszeitraum die in den Anteilpreis einfließenden Wertansätze der im Bestand befindlichen Vermögensgegenstände mit den jeweiligen historischen Anschaffungskosten verglichen werden, die Höhe der positiven Differenzen in die Summe der nicht realisierten Gewinne einfließen, die Höhe der negativen Differenzen in die Summe der nicht realisierten Verluste einfließen und aus dem Vergleich der Summenpositionen zum Ende des Berichtszeitraumes mit den Summenpositionen zum Anfang des Berichtszeitraumes die Nettoveränderungen ermittelt werden.
Bei den unter der Kategorie „Nichtnotierte Wertpapiere“ ausgewiesenen unterjährigen Transaktionen kann es sich um börsengehandelte bzw. in den organisierten Markt einbezogene Wertpapiere handeln, deren Fälligkeit mittlerweile erreicht ist und die aus diesem Grund der Kategorie nichtnotierte Wertpapiere zugeordnet wurden.
Die Klassifizierung von Geldmarktinstrumenten erfolgt gemäß Einstufung des Informationsdienstleisters WM Datenservice und kann in Einzelfällen von der Definition in § 194 KAGB abweichen. Insofern können Vermögensgegenstände, die gemäß § 194 KAGB unter Geldmarktinstrumente fallen, in der Vermögensaufstellung außerhalb der Kategorie „Geldmarktpapiere“ ausgewiesen sein.
Regelmäßige Informationen zu den in Artikel 8 Absätze 1, 2 und 2a der Verordnung (EU) 2019/2088 und Artikel 6 Absatz 1 der Verordnung (EU) 2020/852 genannten Finanzprodukten
Name des Produkts: | Unternehmenskennung (LEI-Code): | |
Leipziger Vermögensstrategie Potenzial | 52990091KYW31GAA6713 | |
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Inwieweit wurden die mit dem Finanzprodukt beworbenen ökologischen und/oder sozialen Merkmale erfüllt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie wurden bei diesem Finanzprodukt die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren berücksichtigt? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche sind die Hauptinvestitionen dieses Finanzprodukts? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Wie hoch war der Anteil der nachhaltigkeitsbezogenen Investitionen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Welche Maßnahmen wurden während des Bezugszeitraums zur Erfüllung der ökologischen und/oder sozialen Merkmale ergriffen? | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Frankfurt am Main, den 26. März 2024
Deka Vermögensmanagement GmbH
Die Geschäftsführung
Vermerk des unabhängigen Abschlussprüfers.
An die Deka Vermögensmanagement GmbH,
Frankfurt am Main
Prüfungsurteil
Wir haben den Jahresbericht des Sondervermögens Leipziger Vermögensstrategie Potenzial – bestehend aus dem Tätigkeitsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023, der Vermögensübersicht und der Vermögensaufstellung zum 31. Dezember 2023, der Ertrags- und Aufwandsrechnung, der Verwendungsrechnung, der Entwicklungsrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023 sowie der vergleichenden Übersicht über die letzten drei Geschäftsjahre, der Aufstellung der während des Berichtszeitraums abgeschlossenen Geschäfte, soweit diese nicht mehr Gegenstand der Vermögensaufstellung sind, und dem Anhang – geprüft.
Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der beigefügte Jahresbericht in allen wesentlichen Belangen den Vorschriften des deutschen Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) und den einschlägigen europäischen Verordnungen und ermöglicht es unter Beachtung dieser Vorschriften, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen.
Grundlage für das Prüfungsurteil
Wir haben unsere Prüfung des Jahresberichts in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführt. Unsere Verantwortung nach diesen Vorschriften und Grundsätzen ist im Abschnitt „Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts“ unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir sind von der Deka Vermögensmanagement GmbH unabhängig in Übereinstimmung mit den deutschen handelsrechtlichen und berufsrechtlichen Vorschriften und haben unsere sonstigen deutschen Berufspflichten in Übereinstimmung mit diesen Anforderungen erfüllt. Wir sind der Auffassung, dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht zu dienen.
Sonstige Informationen
Die gesetzlichen Vertreter sind für die sonstigen Informationen verantwortlich. Die sonstigen Informationen umfassen die allgemeinen Angaben zum Management und zur Verwaltung des Sondervermögens.
Unser Prüfungsurteil zum Abschluss erstreckt sich nicht auf die sonstigen Informationen und dementsprechend geben wir diesbezüglich weder ein Prüfungsurteil noch irgendeine andere Form von Prüfungsschlussfolgerung ab.
Im Zusammenhang mit unserer Abschlussprüfung haben wir die Verantwortlichkeit die sonstigen Informationen zu lesen und dabei zu würdigen, ob die sonstigen Informationen
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wesentliche Unstimmigkeiten zum Jahresbericht des Sondervermögens Leipziger Vermögensstrategie Potenzial unseren bei der Abschlussprüfung erlangten Kenntnissen aufweisen oder |
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anderweitig wesentlich falsch dargestellt erscheinen. |
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresbericht
Die gesetzlichen Vertreter der Deka Vermögensmanagement GmbH sind verantwortlich für die Aufstellung des Jahresberichts, der den Vorschriften des deutschen KAGB und den einschlägigen europäischen Verordnungen in allen wesentlichen Belangen entspricht und dafür, dass der Jahresbericht es unter Beachtung dieser Vorschriften ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. Ferner sind die gesetzlichen Vertreter verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie in Übereinstimmung mit diesen Vorschriften als notwendig bestimmt haben, um die Aufstellung eines Jahresberichts zu ermöglichen, der frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen (d.h. Manipulationen der Rechnungslegung und Vermögensschädigungen) oder Irrtümern ist.
Bei der Aufstellung des Jahresberichts sind die gesetzlichen Vertreter dafür verantwortlich, Ereignisse, Entscheidungen und Faktoren, welche die weitere Entwicklung des Sondervermögens wesentlich beeinflussen können, in die Berichterstattung einzubeziehen. Das bedeutet u.a., dass die gesetzlichen Vertreter bei der Aufstellung des Jahresberichts die Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Vermögensmanagement GmbH zu beurteilen haben und die Verantwortung haben, Sachverhalte im Zusammenhang mit der Fortführung des Sondervermögens, sofern einschlägig, anzugeben.
Verantwortung des Abschlussprüfers für die Prüfung des Jahresberichts
Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob der Jahresbericht als Ganzes frei von wesentlichen falschen Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern ist, sowie einen Vermerk zu erteilen, der unser Prüfungsurteil zum Jahresbericht beinhaltet.
Hinreichende Sicherheit ist ein hohes Maß an Sicherheit, aber keine Garantie dafür, dass eine in Übereinstimmung mit § 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung durchgeführte Prüfung eine wesentliche falsche Darstellung stets aufdeckt. Falsche Darstellungen können aus dolosen Handlungen oder Irrtümern resultieren und werden als wesentlich angesehen, wenn vernünftigerweise erwartet werden könnte, dass sie einzeln oder insgesamt die auf der Grundlage dieses Jahresberichts getroffenen wirtschaftlichen Entscheidungen von Adressaten beeinflussen.
Während der Prüfung üben wir pflichtgemäßes Ermessen aus und bewahren eine kritische Grundhaltung. Darüber hinaus
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identifizieren und beurteilen wir die Risiken wesentlicher falscher Darstellungen aufgrund von dolosen Handlungen oder Irrtümern im Jahresbericht, planen und führen Prüfungshandlungen als Reaktion auf diese Risiken durch sowie erlangen Prüfungsnachweise, die ausreichend und geeignet sind, um als Grundlage für unser Prüfungsurteil zu dienen. Das Risiko, dass aus dolosen Handlungen resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, ist höher als das Risiko, dass aus Irrtümern resultierende wesentliche falsche Darstellungen nicht aufgedeckt werden, da dolose Handlungen kollusives Zusammenwirken, Fälschungen, beabsichtigte Unvollständigkeiten, irreführende Darstellungen bzw. das Außerkraftsetzen interner Kontrollen beinhalten können. |
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gewinnen wir ein Verständnis von dem für die Prüfung des Jahresberichts relevanten internen Kontrollsystem, um Prüfungshandlungen zu planen, die unter den gegebenen Umständen angemessen sind, jedoch nicht mit dem Ziel, ein Prüfungsurteil zur Wirksamkeit dieses Systems der Deka Vermögensmanagement GmbH abzugeben. |
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beurteilen wir die Angemessenheit der von den gesetzlichen Vertretern der Deka Vermögensmanagement GmbH bei der Aufstellung des Jahresberichts angewandten Rechnungslegungsmethoden sowie die Vertretbarkeit der von den gesetzlichen Vertretern dargestellten geschätzten Werte und damit zusammenhängenden Angaben. |
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ziehen wir Schlussfolgerungen auf der Grundlage erlangter Prüfungsnachweise, ob eine wesentliche Unsicherheit im Zusammenhang mit Ereignissen oder Gegebenheiten besteht, die bedeutsame Zweifel an der Fortführung des Sondervermögens durch die Deka Vermögensmanagement GmbH aufwerfen können. Falls wir zu dem Schluss kommen, dass eine wesentliche Unsicherheit besteht, sind wir verpflichtet, im Vermerk auf die dazugehörigen Angaben im Jahresbericht aufmerksam zu machen oder, falls diese Angaben unangemessen sind, unser Prüfungsurteil zu modifizieren. Wir ziehen unsere Schlussfolgerungen auf der Grundlage der bis zum Datum unseres Vermerks erlangten Prüfungsnachweise. Zukünftige Ereignisse oder Gegebenheiten können jedoch dazu führen, dass das Sondervermögen durch die Deka Vermögensmanagement GmbH nicht fortgeführt wird. |
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beurteilen wir Darstellung, Aufbau und Inhalt des Jahresberichts insgesamt, einschließlich der Angaben sowie ob der Jahresbericht die zugrunde liegenden Geschäftsvorfälle und Ereignisse so darstellt, dass der Jahresbericht es unter Beachtung der Vorschriften des deutschen KAGB und der einschlägigen europäischen Verordnungen ermöglicht, sich ein umfassendes Bild der tatsächlichen Verhältnisse und Entwicklungen des Sondervermögens zu verschaffen. |
Wir erörtern mit den für die Überwachung Verantwortlichen u.a. den geplanten Umfang und die Zeitplanung der Prüfung sowie bedeutsame Prüfungsfeststellungen, einschließlich etwaiger bedeutsamer Mängel im internen Kontrollsystem, die wir während unserer Prüfung feststellen.
Frankfurt am Main, den 28. März 2024
Deloitte GmbH
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Andreas Koch Wirtschaftsprüfer |
Mathias Bunge Wirtschaftsprüfer |